Коммерческий кредит

Содержание

Главные преимущества кредита в банке

В зависимости от вида займа, периода, на который он берется, платежеспособности гражданина или предприятия, ситуации в стране существуют определенные достоинства и недостатки кредитов. Для начала рассмотрим основные преимущества.

  • Возможность приобрести товар или получить услугу в тот момент, когда человек нуждается в этом, а расплатиться за них позже, что является хорошей альтернативой простому накоплению, так как будет отсутствовать фактор времени.
  • Банк – это серьезное государственное учреждение, которое полностью подчиняется закону, поэтому за прозрачность и надежность сделки можно не беспокоиться. Единственное, нужно внимательно читать договор и сразу обговорить все непонятные моменты и уточнить основные моменты.
  • Фиксированный и невысокий процент по сравнению с другими организациями, которые предлагают займ.
  • Доступность практически для любого уровня дохода.
  • Возможность взять деньги на любой период времени и погасить раньше срока, если есть желание и возможность.
  • Если рассматривать, плюсы и минусы кредитования граждан, небольшой список документов является хорошим преимуществом.
  • Разнообразие в выборе займов под любые цели и сроки. С каждым годом банки предлагают все больше интересных вариантов, поэтому нужно нарабатывать хорошую КИ, чтобы можно было получить выгодные предложения.
  • Возможность взять деньги на инвестирование и развитие организации, что позволяет расширить бизнес и снизить налоги, так как ссуда станет частью производственных затрат.
  • Наличие безналичных расчетов, что позволяет в любой момент осуществить платеж путем электронного перевода.
  • Обращая внимание на преимущества и недостатки банковских займов, можно выделить появление системы более грамотного планирования расходов и денежных потоков, как частного лица, так и предприятия.
  • Увеличение инфляции отрицательно скажется на накоплении денежных средств, а выплата будет легче.

Недостатки кредита

Какой бы привлекательной не была идея использования заемных средств, нельзя не брать во внимание отрицательные стороны:

  • Высокая процентная ставка. Хотя она не такая большая, как у фирм, которые предлагают быстрые деньги, но все равно она завышенная. Поэтому может быть большая переплата при возвращении наличных.
  • Наличие залогов и поручителей, что обременяет как самого получателя, так и сторонних лиц.
  • Среди преимуществ и недостатков кредитования можно выделить такой отрицательный момент как наличие графика выплат, который нельзя нарушать ни при каких обстоятельствах. Иначе могут последовать штрафные санкции.
  • Если берется целевой заем денег, его можно потратить только на конкретную вещь или услугу.
  • У каждого банка есть ряд платных услуг по обслуживанию, которые можно не заметить и пропустить при подписании договора.
  • При взятии заемных средств на долгий срок, часто граждане сталкиваются с риском получить одну сумму, а заплатить намного выше даже с учетом процентов.
  • Требование от заемщика залога или привлечения третьих лиц для поручительства, которые не всегда могут найтись. Нужно обратить внимание, что залоговым имуществом нельзя распорядиться в полной мере до окончания периода выплаты ссуды или только по одобрению организации, а в случае невозвращения собственность может быть отдана другому лицу через суд. Также могут быть взяты средства за страхование, что увеличивает расходы гражданина.

Если учитывать все преимущества и недостатки получения кредита в банке, то отрицательные моменты сильно обременяют заемщика, поэтому надо все взвесить и точно оценить свои силы и возможности перед принятием важного решения.

Плюсы и минусы ссуды для предприятий

В компании тоже могут возникнуть ситуации, когда могут понадобиться заемные средства. Это неудивительно, потому что около 50% всех средств банков уходит на предприятия. Если простой гражданин может накопить деньги на свои цели, бизнесу нужна большая сумма в короткий срок, а любое промедление может негативно сказаться на его деятельности. Поэтому все отрицательные моменты сглаживаются возможностью быстро решить образовавшуюся проблему. Если правильно рассчитать все платежи и оценить прибыль от вложения, предприниматель может выбрать более выгодную ссуду.

  • Среди преимуществ и недостатков кредита для бизнеса, можно выделить следующие плюсы:
  • Большой выбор вариантов и схем получения денег.
  • По сравнению с привлечением инвесторов и накоплением на этот способ требуется меньше времени. На получение ссуды обычно уходит от двух недель до двух месяцев, что значительно быстрее других вариантов.
  • Высокий уровень конфиденциальности информации, что позволяет получить деньги без риска о разглашении условий сделки конкурентам.
  • Отсутствие налогов на полученные средства, что позволяет значительно сэкономить.
  • Предоставление гибких условий предприятиям, которые являются постоянными клиентами. С малым и средним бизнесом финансовые организации стремятся установить долгосрочные и прочные отношения, так как они обеспечивают им постоянную прибыль.

Помимо положительных сторон такого кредита, присутствуют и отрицательные:

  • Изменение финансового состояния предприятия. Из-за получения ссуды ряд показателей меняется, что плохо сказывается на отчетности фирмы.
  • Для получения нужен залог, поэтому компании придется заложить некоторое имущество, которым оно не сможет распоряжаться.
  • Существует вероятность отказа в выдаче, поэтому перед подачей заявки нужно привести в порядок бухгалтерию и обосновать цели образования потребности получения денежных средств.
  • Для новых клиентов не всегда действуют льготные условия и не доступны специальные предложения, поэтому процентная ставки может быть высокой.

Конечно, компании выгоднее развивать бизнес на собственные средства, чтобы не зависеть от обстоятельств и не нагружать предприятие задолженностью. Любые полученные в долг деньги нужно возвращать и оплатить сумму процентов, но во многих ситуациях ссуда – это единственная возможность помочь бизнесу.

Плюсы микрозаймов

Помимо официальных государственных учреждений на рынок за последние 10 лет вышли сотни микрофинансовых организаций, которые тоже предлагают услуги кредитования.

К положительным моментам относится:

  • Небольшой пакет запрашиваемых документов. Действительно по сравнению с банком, для микрозайма часто требуется только оригинал паспорта.
  • Минимальные требования к заемщику. В этом случае как у граждан, так и предприятий не спрашивают справку о доходах, не просят имущество в залог и поручителя.
  • Не нужно указывать цели получения. Это может быть как покупка бытовой техники, автомобиля, так и деньги на отпуск или погашение существующих долгов.
  • В любой момент доступно досрочное погашение, вне зависимости от того когда была выдача и на какой срок.

Подобные фирмы подстраиваются под потребности своих клиентов, и предлагают им выгодные предложения для сотрудничества, например, программу лояльности.

Среди преимуществ и недостатков онлайн-кредита можно выделить, что существует возможность получения через интернет и выплаты путем безналичного расчета. Оформление таким способом занимает, как правило, не больше часа.

Большинство людей выбирают микрозаймы, так как можно взять денежные средства быстро и не требуется большой пакет документов. Обычно заявки принимаются, и рассматриваются в течение часа и деньги могут поступить на расчетный счет или карту в течение получаса после одобрения заявки. А если сравнить несколько вариантов и правильно подобрать МФО, можно уменьшить комиссию по платежам. Если доказать свою платежеспособность, можно расширить период возврата денег, и значительно уменьшить проценты.

Популярные займы «OneClickMoney»

Сравнить

1,5 %

Ставка

до 25000 р.

Сумма

до 15 минут

Рассмотрение

Получить займ ООО МКК «Микрокредитная компания универсального финансирования» (OneClickMoney) Номер свидетельства: 001503760007126 Требования к заемщику Возраст заемщика: от 18 до 80 лет Наличие постоянной регистрации в регионе обращения: Мобильный телефон: Необходимые документы: Паспорт, Наличие электронной почты Постоянный доход: Подтверждение платёжеспособности: не требуется Способы получения займа:

На банковскую карту Visa/MasterCard/Maestro,
На QIWI кошелек (Киви),
Наличными через систему «Золотая Корона».

«Займер» (Zaymer)

Сравнить

0,76 %

Ставка

до 30000 р.

Сумма

от 1 минуты

Рассмотрение

Получить займ ООО МФК «Займер» Номер свидетельства: 651303532004088 Требования к заемщику Возраст заемщика: от 18 лет лет Мобильный телефон: Подтверждение платёжеспособности: не требуется Способы получения займа:

на банковскую карту,
на Киви кошелек,
на Яндекс кошелек,
наличными через систему Контакт,
на банковский счет

«еКапуста» (eKapusta)

Сравнить

1,5 %

Ставка

до 30000 р.

Сумма

от 10 минут

Рассмотрение

Получить займ ООО МКК «Русинтерфинанс» Номер свидетельства: 2120754001243 Требования к заемщику Возраст заемщика: от 18 лет Мобильный телефон: Необходимые документы: Паспорт Постоянный доход: Подтверждение платёжеспособности: не требуется Способы получения займа:

банковская карта,
Qiwi кошелек,
Яндекс.деньги,
банковский счет

«Джой Мани» (JoyMoney)

Сравнить

0,76 %

Ставка

до 20000 р.

Сумма

до 15 минут

Рассмотрение

Получить займ ООО МФО «Джой Мани» Номер свидетельства: 651403550005450 от 28.07.2014 г. Требования к заемщику Возраст заемщика: от 23 до 60 лет Наличие постоянной регистрации в регионе обращения: Необходимые документы: Паспорт, СНИЛС. Способы получения займа:

На банковскую карту

«Мани Мен» — Старт 0%

Сравнить

0 %

Ставка

до 10000 р.

Сумма

от 5 минут

Рассмотрение

Получить займ ООО МФК «Мани Мен» Номер свидетельства: 2110177000478 от 25.10.2011 года. Требования к заемщику Возраст заемщика: от 18 лет Наличие постоянной регистрации в регионе обращения: Необходимые документы: Паспорт Постоянный доход: Подтверждение платёжеспособности: не требуется Способы получения займа:

На карту,
На Яндекс,
На банковский счет,
Через систему Контакт,
Через систему Золотая Корона,
Через систему Юнистрим,

«Вэббанкир» (Webbankir)

Сравнить

1,2 %

Ставка

до 15000 р.

Сумма

от 5 минут

Рассмотрение

Получить займ ООО МФК «ВЭББАНКИР» (Webbankir) Номер свидетельства: 2120177002077 Требования к заемщику Возраст заемщика: от 19 до 100 лет Наличие постоянной регистрации в регионе обращения: Способы получения займа:

На банковскую карту Visa/MasterCard;
На кошелек Яндекс.Деньги;
Наличными через систему CONTACT (Контакт);
Наличными через систему переводов Золотая Корона.

«Лайм-Займ» (LIME)

Сравнить

1,5 %

Ставка

до 100000 р.

Сумма

от 5 минут

Рассмотрение

Получить займ ООО МФО «Лайм-Займ» (LIME) Номер свидетельства: 651303045004102 Требования к заемщику Возраст заемщика: от 23 до 55 лет Наличие постоянной регистрации в регионе обращения: Необходимые документы: Паспорт, Наличие именной карты Visa или Mastercard, выпущенной банком на территории РФ*. Способы получения займа:

На банковскую карту Visa/MasterCard,
На QIWI кошелек (Киви),
На кошелек Яндекс.Деньги,
Наличными через систему CONTACT (Контакт),
Банковский перевод на расчетный счет.

Плюсы и минусы лизинга

Многие предприятия нуждаются в получении средств на покупку оборудования или транспорта, поэтому специально для них в банках существуют программы лизинга. Если банковские организации неохотно выдают крупные денежные суммы на длительный срок индивидуальным предпринимателям, то с лизингом проблем обычно не возникает. В большинстве европейских стран оборудование и дорогостоящая техника приобретается только таким способом. Учитывая преимущества и недостатки получения кредита в банке, можно выделить следующие положительные стороны лизинга:

  • Не требуется быстрый возврат всей суммы долга.
  • Договор может быть составлен с учетом специфических особенностей производства и деятельности компании.
  • Низкая процентная ставка.
  • Возможность льготного страхования арендованного оборудования.
  • Возможность частичного погашения долга без переплат.
  • Нет системы поручительства и залога.
  • Клиент может досрочно погасить лизинг до окончания срока договора без значительных переплат и потерь.
  • При желании можно погашать частично. В таком случае пересчитывается остаток суммы на меньший срок.
  • В отдельных случаях страхование необязательно, а иногда это один из главных критериев.

Лизинг – это лучшее решение в случаях, когда нужно как можно скорее приобрести новое оборудование, либо автомобиль, а уменьшить обороты производства, для минимизации издержек, нет возможности. Так можно продолжить реинвестировать прибыль и развивать дело, выплачивая одинаковые части от общей суммы.

Среди минусов следует выделить:

  • Возможна переплата, при сравнении с обычным кредитованием на более выгодных условиях для малого и среднего бизнеса.
  • В некоторых регионах невозможно воспользоваться этой услугой, так как отсутствуют организации, которые ее предоставляют.
  • Обязательной является уплата таможенных пошлин и НДС, если оборудование вывозят из-за границы.

Брать или не брать ссуду – это вопрос, на который каждый должен ответить сам, взвесив все плюсы и минусы. Если учитывать все вышесказанное, то негативных моментов гораздо меньше, чем позитивных. В случае принятия положительного решения, тщательно выбирайте финансовую организацию, точно определяйте необходимую сумму, внимательно читайте все условия договора, чтобы избежать возможных уловок и лишних затрат.

Банковские ссуды являются одним из самых востребованных и распространенных видов заемных ресурсов. Ими пользуются не только обычные граждане, но и предприятия для поддержания своей финансовой деятельности. Преимущества банковского кредита различны, но при этом у заемных средств имеются существенные недостатки.

У банковского займа имеются преимущества и недостатки. При этом они зависят от типа займа, который получает гражданин или организация. Многое зависит от благоприятности условий в конкретный момент, при которых заем берется.

Прежде чем брать кредит, необходимо ознакомиться со всеми преимуществами и недостатками

Среди главных преимуществ банковского кредитования можно выделить:

  • малый список требуемой банком документации (особенно при потребительском кредитовании);
  • возможность получения в любой период времени и на любые цели, если кредит нецелевой;
  • допустимость выдачи на различные хозяйственные операции, а также в целях инвестирования;
  • большое разнообразие видов выдаваемых кредитов с возможностью получения денег как на короткий, так и длительный сроки;
  • доступность для разных слоев населения;
  • существование системы безналичного кредитования, при которой имеется возможность вносить платежи путем электронных переводов;
  • возможность погашения кредита раньше срока, если имеется договоренность об этом с банком;
  • цена кредита является составной частью производственных затрат организаций, за счет чего у них появляется возможность снизить облагаемую прибыль;
  • условия кредитования позволяют гражданам и организациям грамотно планировать свой бюджет, что создает контроль потока денежных средств.

Основное достоинство банковского займа заключается в том, что гражданин может сразу реализовать свою потребность в чем-либо. Это касается приобретения недвижимости, автомобиля или поездки на отдых. Кредит выступает более привлекательной альтернативой простому накоплению денег.

Парадоксально, но займы в меньшей степени зависят от инфляции. Она отрицательно сказывается на способности населения к накоплению денег, но при этом делает легче выплату кредита. Инфляция хоть и косвенно, но служит положительным фактором при выборе гражданина в пользу банковского кредита.

Заем в банке имеет одно неоспоримое преимущество относительно другого возможного альтернативного варианта — лизинга. Сущность лизинга заключается в финансовой аренде лизингополучателем объекта, находящегося в собственности лизингодателя. После получения кредита в банке гражданин или организация приобретает имущество и становится его владельцем, а не арендатором, как это происходит в случае лизинга. Но при этом заем создает определенные обременения для владельцев имущества в виде необходимости выплаты долга.

Недостатки кредитов

Банковские ссуды имеют целый ряд недостатков, среди которых:

  • завышенные процентные ставки;
  • наличие системы поручительства и залогов, обременяющих не только самого заемщика, но и сторонних лиц;
  • необходимость использования денег только на определенные цели, если заем является целевым;
  • необходимость выплаты комиссионных банку заемщиком при погашении кредита досрочно в ряде случаев;
  • действие бюрократической системы при получении ссуды гражданами и организациями;
  • наличие строгого графика возврата суммы займа и процентов по нему;
  • строгие требования к получателям, детальная проверка их платежеспособности;
  • наличие дополнительных платных услуг банка, о которых заемщик может быть не предупрежден своевременно;
  • высокий риск обмана при получении денежных средств, особенно при оформлении долгосрочного банковского кредита.

Кредит помогает не тратить время на накопление денег, а получить желаемое в короткие сроки

У любого вида банковского займа имеются три основных недостатка. Первый из них — срочность погашения долга, второй — платность самой услуги предоставления денег в долг, третий — возвратность, что накладывает на заемщиков обременение.

Зачастую невыгодны для заемщиков кредиты, взятые в иностранной валюте. При колебании курса валюты, в которой заем был взят, возможно многократное увеличение суммы долга и процентов по нему.

Особо обременительным для заемщиков выступает требование многих банков о необходимости залога при предоставлении ссуды. Залог служит обеспечительной мерой и гарантией для выплаты всей суммы долга и процентов. Залог имеет целый список рисков для заемщиков по следующим причинам:

  • залоговое имущество включается в специальный реестр, запрещающий собственнику распоряжаться им в полной мере без одобрения банка;
  • залоговое имущество по требованию банка страхуется заемщиком, дополнительно страхованию подлежит и сам заемщик, что увеличивает его дополнительные расходы;
  • при неплатежеспособности заемщика его собственность, пребывающая в залоге, может быть реализована другим лицам через суд, что в итоге означает потерю права собственности.

При выплате долга граждане и организации существенно переплачивают, что выгодно для кредитора. Помимо основного долга они выплачивают проценты, размер которых изначально завышается банком. В ряде случаев банки взимают с заемщиков комиссию за ведение кредитного дела, за отдельные платежи по погашению долга.

Переплата по выдаваемым банками кредитам часто превышает стоимость самого займа.

Достоинства и недостатки кредитования предприятий

Кредитование предприятий имеет следующие преимущества для них:

  • свободный выбор схемы кредитования;
  • незначительные затраты времени на привлечение денег;
  • секретность сделки и минимальный риск разглашения ее данных другим организациям;
  • действие гибких условий при предоставлении банками кредитов;
  • отсутствие обложения налогом полученных организацией заемных средств.

Чаще всего банки дорожат своими клиентами и готовы идти на уступки постоянным заемщикам в виде льготных условий кредитования. Процесс привлечения кредита занимает 14-60 дней. При этом указанный срок гораздо меньше, чем срок, необходимый организациям для осуществления эмиссии акций или поиска надежного инвестора.

Из недостатков стоит отметить высокую переплату за кредит

Среди минусов кредита в банке выделяются:

  • нарушение финансовой устойчивости организации из-за полученного кредита;
  • обязательность залога, равного сумме запрашиваемой ссуды;
  • высокая вероятность отказа в выдаче;
  • сложность в получении денег на долгий период времени из-за жесткой политики Центрального банка;
  • высокие кредитные ставки.

Организациям во всех смыслах выгоднее строить бизнес на собственных средствах, поскольку заемные всегда необходимо возвращать, уплатив при этом большие проценты. Но привлеченные банковские средства являются единственным способом нормального функционирования большинства созданных организаций.

Кредиты составляют порядка 10-50% от общего числа всех средств, которые организации и граждане берут в качестве займов. Отрицательные моменты, связанные с кредитованием, сглаживаются возможностью быстрого решения гражданами и организациями своих финансовых проблем. При правильном планировании графика платежей, а также подсчете ставки доходности пользование кредитом может принести выгоду для заемщика.

Кредитоваться или не кредитоваться – вопрос, который рано или поздно задает каждый человек. С одной стороны, можно быстро решить финансовые проблемы прямо сейчас, с другой стороны деньги придется отдавать, и уже с начисленными процентами и комиссиями банка. Зарубежный опыт свидетельствует, что граждане привыкли к кредитам, приобретая жилье, машины, финансируя стартапы бизнеса. Но в российской системе есть существенное отличие – процентная переплата банка несопоставимо больше, чем в западных странах, что заставляет задуматься, так ли необходимы банковские средства с учетом огромных переплат.

И все же, даже в России кредит способен нести пользу и выгоду, если научиться грамотно использовать предоставленные банком финансовые возможности.

Почему люди берут кредиты?

Когда человек заходит в торговый зал без копейки наличности, он вряд ли подозревает, что выйдет из магазина с дорогостоящей покупкой. В большинстве магазинов техники давно работают банковские консультанты, в течение считанных минут оформляющих товарные кредиты по одному паспорту. Подобная ситуация свидетельствует о многом:

  1. Во-первых, получить кредит очень легко, даже не посещая офис банка.
  2. Во-вторых, клиент не привык планировать личные расходы, и готов совершать сиюминутные покупки, исходя из принципа «здесь и сейчас», не думая о последствиях.
  3. В-третьих, магазины с удовольствием работают в тесной связке с банком, так как от этого напрямую зависит прибыль торговой точки.

Как результат, в России трудно встретить человека, который никогда не пользовался кредитными средствами для решения финансовых вопросов, а степень закредитованности такова, что от зарплаты не остается и следа после выплат по многочисленным кредиткам, нецелевым и целевым кредитам.

Желание решить текущие проблемы с помощью банка, не думая о последствиях – такова первая причина появления многих нецелевых кредитов у российских заемщиков.

Но потребительские займы и кредитки – лишь некоторая часть общей кредитной задолженности россиян перед банками. Целевые программы банка на большие суммы и крупные приобретения встречаются реже, однако суммарно платежи по ипотекам и автокредитам часто превышают выплаты по нецелевым программам.

Оформляя ипотечный кредит в банке на покупку жилья, человек действует обдуманно, заранее планируя сделку по ипотеке и готовясь к ней. Здесь нет места спонтанности, ведь с момента решения до завершающей части с подписанием договора в банке и переоформлением права на собственность проходит несколько месяцев. Причина обращения в банк скрывается в неспособности самостоятельно накопить нужную сумму и отсутствии иных вариантов приобретения жилья или автомобилей. В результате клиент обращается в банк и оформляет многолетние ипотечные обязательства с ежемесячными выплатами, отнимающими до половины заработка человека.

Отсутствие альтернативного решения финансовой проблемы – такова вторая причина возникновения кредитного долга перед банком.

Невозможно однозначно определить, полезен ли кредит для заемщика. Существует масса доводов в пользу кредитования:

  1. Немедленное решение безвыходной для заемщика ситуации.
  2. Создание комфортных условий для жизни.
  3. Шанс без потери качества жизни справиться с временными сложностями.
  4. При отсутствии стартового капитала и инвесторов, запустить бизнес-проект с надеждой на прибыль от предпринимательства.

Есть и другие, менее значимые плюсы кредита:

  • если планируется крупный займ, клиент оформляет и благополучно выплачивает несколько мелких кредитов, создавая себе положительную кредитную историю;
  • кредитки давно заменили собой бесконечные «взаймы до получки», а при быстром восполнении баланса банк обещает не начислять процент;
  • кредитки дают право участия в бонусных программах и одновременно использовать пластик банка для хранения собственных сбережений с получением депозитного процента.

Не стоит упоминать о преимуществах безналичных расчетов по кредиткам, в том числе в интернет-банкинге – не нужно оформлять дебетовую карточку, если кредитка заменяет все основные платежные функции.

Расплата за комфорт или негативные последствия кредитов

Банк – не благотворительная организация. Поэтому даже самые привлекательные условия по программе обязательно учтут финансовые интересы кредитора:

  • в процентах;
  • дополнительных комиссиях;
  • регулярных платах за подключенные опции.

Достоинством кредитной программы является прозрачность начислений банка, между тем некоторые финансовые организации извлекают выгоду из задолженности заемщика. Просрочка по кредиту открывает банку перспективы начисления штрафов, неустоек, пени, многократно увеличивая долг недальновидного клиента, не ознакомившегося с условиями сотрудничества при выдаче займа.

Самый честный банк предложит ставку по классической кредитке от 10 до 30 и более %. На практике, процентная переплата по кредиткам часто превышает 30-40%, так как возникает потребность в оплате комиссий за обналичивание, переводы и иные транзакции по пластику.

Минусов банковского кредита не меньше, чем достоинств:

  1. Необходимость в течение длительного времени выплачивать переплату банку.
  2. При оформлении залогового обеспечения (как это происходит по ипотеке или автокредиту) имущество долгое время находится в обременении, не позволяя заемщику его продать, поменять и т.д.
  3. При негативном сценарии, просроченные платежи ведут к быстрому нарастанию долга, подключению к работе коллекторов, судам и принудительному изъятию имущества заемщика в пользу банка.

При потребности в финансировании, проще оформить классический потребительский кредит в банке – тогда ставка рассчитывается сразу и включается в ежемесячный платеж. Остается лишь следовать графику и вносить средства вовремя в полном объеме.

Часто кредит способен свидетельствовать о финансовой грамотности или безграмотности заемщика. Различия в программах банков позволяют подобрать оптимальный вариант, учитывающий возможности и потребностизаемщика. Тщательный анализ десятков предлагаемых на рынке кредитования вариантов позволит выбрать банковскую программу, которая вместо финансовой ямы поможет заемщику с выгодой для себя решить текущие временные сложности.

Превращаем минусы в плюсы

Если заемщик осознанно подходит к оформлению кредита, можно избежать негативных последствий, и получать определенную выгоду. Вариантом извлечения прибыли из кредита в банке станет оформлении ипотеки с последующей сдачей ее в аренду. Имея небольшую сумму, заемщик вправе претендовать на получение ипотечного жилья как дополнительного недвижимого имущества. Важно заранее продумать, чтобы платеж по ипотечному кредиту в банке был меньше суммы, ежемесячно получаемой заемщиком в виде арендной платы. Спустя несколько лет, без особых вложений, ипотечный заемщик становится полноправным владельцем недвижимости, с минимальным финансовым участием в данном проекте.

Другим вариантом получения дохода станет использование кредитки. Задача заемщика – правильно выбрать пластик от банка с оптимальными условиями:

  • льготным обналичиванием;
  • длительным грейс-периодом;
  • получением дохода до 5-8% на остаток, превышающий кредитный лимит;
  • повышенным кэшбэком (5-30% от суммы расходов) по популярным категориям товара.

В результате, за год грамотной работы с кредиткой образуется сумма в несколько тысяч рублей в виде кэшбэка или процента на остаток собственных средств. В условиях, когда заемщик не использовал для такого дохода собственных вложений, вариант довольно привлекательный.

Важно контролировать своевременность восполнения баланса, до того, как истечет беспроцентный период, и не тратить суммы сверх получаемой заработной платы.

Кредитование в российских банках – это вечный вопрос, стоит ли брать заем и анализ плюсов и минусов банковского финансирования. Только тщательный анализ и четкое следование заемщиком стратегии позволит с выгодой для себя использовать преимущества кредита в банке.

Подчас, приобретение того или иного товара, требует от нас вложения дополнительных денежных средств. В отсутствии сбережений мы обращаемся в финансовое заведение, и оформляем потребительский кредит. Получение заемных средств представляет собой достаточно простую и, понятную для многих, процедуру. Сегодня вряд ли найдется человек, который никогда не оформлял займов или не имеет представления о подобной услуге.

Решение вопроса, таким образом, с одной стороны может стать настоящим спасением, а с другой, возникновением новых проблем, связанных с просрочкой и с неуплатой долга. Данная статья посвящена тому, какие плюсы и минусы есть у кредита, а также, на какие моменты потребительского кредитования стоит обратить внимание при оформлении подобной ссуды.

Какие виды потребительского кредитования существуют сегодня?

Чтобы выяснить, какие недостатки и преимущества потребительского кредита имеют особое значение, стоит разобраться в вариантах предоставления заемных средств и дать определение самому термину. Согласно действующему определению, заём, который предоставляется гражданину для оплаты собственных нужд, называется потребительским кредитом. Воспользоваться такой услугой могут лица, старше 18-ти лет и граждане, еще не достигшие пенсионного возраста.

Существует немало факторов, которые позволяют классифицировать все имеющиеся варианты кредитования. В частности, можно выделить две большие группы:

  • целевые ссуды, которые выдаются на приобретение определенного продукта или на оплату услуги. Важно, что средства переводятся безналичным путем со счета кредитора на счет получателя;
  • нецелевые займы, предоставляемые для распоряжения по усмотрению заемщика. Банку не требуется сообщать информацию о том, как будут израсходованы деньги. Такие ссуды можно получить наличными в кассе банка или на счет, который будет указан в заявке.

Помимо приведенной, глобальной классификации можно выделить кредиты, которые различаются сроком погашения, имеющие или не имеющие обеспечения, а также различающиеся формой предоставления, например, кредитные карты или овердрафтные линии. Как правило, банки предлагают оформить ссуду под самые различные проценты (от 15 до 30%) и на самым, разных условиях. Чтобы выбрать оптимальный вид кредитования, сначала стоит изучить положительные и отрицательные стороны данной услуги.

В чем заключаются преимущества потребительского кредитования?

Оформление ссуды может стать выходом в сложной финансовой ситуации и помочь решить различные проблемы. Несомненно, такой вариант имеет свои преимущества и положительные моменты.

Речь идет о следующих показателях:

  • денежные средств позволяют приобрести необходимый товар или оплатить нужную услугу в любой момент, независимо от наличия или отсутствия личных сбережений;
  • оформленный кредит позволяет приобрести товар в рассрочку, благодаря чему не придется переплачивать. Чаще всего, такой вариант подходит людям, когда речь идет о приобретении продукта по сниженной цене, а сама скидка – это проценты, которые необходимо будет возместить банковскому учреждению за предоставление ссуды;
  • при наличии положительной кредитной репутации можно получить займ по низкой процентной ставке, а также, воспользоваться льготными условиями кредитования;
  • получение средств не предусматривает оплату лишних комиссионных сборов;
  • нецелевой кредит может потребовать минимальный пакет документации и оформляется без предоставления обеспечения.

Помимо перечисленных преимуществ, потребительское кредитование может иметь и некоторые недостатки. Именно об этом мы расскажем далее.

Минусы потребительского кредитования

Негативные стороны кредитования такого типа многим известны. Несомненно, эти характеристики стоит принимать в учет при обращении за ссудой и правильно оценивать собственные возможности.

В качестве минусов, стоит отметить такие моменты:

  • иногда, клиент не может получить быстрый займ, поскольку банк рассматривает обращение в течение нескольких дней;
  • для получения крупной суммы и оформления займа на выгодных условиях придется подготовить немало дополнительных документов. Здесь речь идет о справке 2-НДФЛ, о трудовой книжке, о дипломе, а также о бумагах на залоговое имущество;
  • высока вероятность отказа, если клиент официально не трудоустроен, получает невысокую зарплату или его кредитная репутация отрицательная;
  • в случае несвоевременной оплаты средств, на долг могут быть начислены пени, а заемщик попадет в сложную финансовую ситуацию. В свою очередь, это приведет к формированию негативной кредитной истории и к проблемам с приставами.

В итоге можно отметить, что потребительское кредитование – это не только достаточно выгодное мероприятие, но возможность, которой стоит пользоваться только в определенных случаях.

Заключение

Принимая решение об оформлении потребительской ссуды, заранее стоит уточнить все условия предоставления займа и, воспользовавшись онлайн-калькулятором, рассчитать, насколько актуальным является такая форма получения необходимых средств. Если сумма ежемесячного платеж будет неподъемной для возможного заемщика, то стоит отказаться от оформления ссуды и воспользоваться другим вариантом получения необходимых финансов.

Стоимость товарного (коммерческого) кредита

Оценивается в разрезе двух форм его предоставления:

· стоимость товарного (коммерческого) кредита, предоставляемого на условиях краткосрочной отсрочки платежа. Стоимость каждого такого кредита оценивается размером скидки с цены продукции, при осуществлении наличного платежа за нее. Если по условиям контракта отсрочка платежа допускается в пределах месяца со дня поставки (получения) продукции, а размер ценовой скидки за наличный платеж составляет 5%, это и будет составлять месячную стоимость привлеченного товарного кредита, а в расчете на год эта стоимость будет составлять: 5%*360/30=60%.

Таким образом, на первый взгляд бесплатное предоставление такого товарного кредита, может оказаться самым дорогим по стоимости привлечения источником заемного капитала.

Расчет стоимости товарного кредита, предоставляемого в форме краткосрочной отсрочки платежа, осуществляется по следующей формуле:

, где

СТКк — стоимость товарного (коммерческого) кредита, предоставляемого на условиях краткосрочной отсрочки платежа, %;

ЦС — размер ценовой скидки при осуществлении наличного платежа за продукцию («платежа против документов»), %;

Снп — ставка налога на прибыль, выраженная десятичной дробью;

ПО — период предоставления отсрочки платежа за продукцию, в днях.

Учитывая, что стоимость привлечения этого вида заемного капитала носит скрытый характер, основу управления этой стоимостью составляет обязательная оценка ее в годовой ставке по каждому предоставляемому товарному (коммерческому) кредиту и ее сравнение со стоимостью привлечения аналогичного банковского кредита. Практика показывает, что во многих случаях выгодней взять банковский кредит для постоянной немедленной оплаты продукции и получения соответствующей ценовой скидки, чем пользоваться такой формой товарного (коммерческого) кредита.

· стоимость товарного (коммерческого) кредита на условиях долгосрочной отсрочки платежа с оформлением векселем. Формируется на тех же условиях, что и банковского. Однако при этом необходимо учитывать потерю ценовой скидки при наличном платеже за продукцию. Расчет стоимости товарного (коммерческого) кредита в этом случае осуществляется по формуле:

, где

СТКв — стоимость товарного (коммерческого) кредита в форме долгосрочной отсрочки платежа с оформлением векселем, %;

ПКв — ставка процента за вексельный кредит, %;

Снп — ставка налога на прибыль, выраженная десятичной дробью;

ЦС — размер ценовой скидки, предоставляемой поставщиком при осуществлении наличного платежа за продукцию, выраженный десятичной дробью.

Управление стоимостью этой формы товарного кредита, как и банковской, сводится к поиску вариантов поставок аналогичной продукции, минимизирующих размеры этой стоимости.

Кредит коммерческий

Понятие коммерческого кредита

Коммерческим кредитом является ссуда (отсрочка платежа) денежной или товарной формы, которая предоставляется кредитором заемщику на принципах платности, срочности и возвратности.

Целью этого кредита выступает ускорение продажи товаров и извлечение экономической выгоды.

Субъектами кредитных отношений выступают:

1. Кредитором является сторона, которая предоставляет ссуду. Он собственник средств, предоставляемых в кредит, за передачу которых во временное пользование получает процент.

2. Заемщиком выступает сторона, которая получает кредит и обязуется вернуть стоимость в обусловленный срок под проценты.

Коммерческий кредит заключается между:

  • Коммерческим банком и физическим лицом;
  • Физическим/юридическим лицом и государством;
  • Хозяйствующими субъектами;
  • Торговой организацией и физическим лицом.

Элементы структуры коммерческого кредита:

1. Кредитор (поставщик);

2. Заемщик (покупатель);

3. Кредит в качестве отсрочки платежа;

4. Объект – капитал (товарный или денежный);

5. Предмет – сделка;

6. Инструменты коммерческого кредита;

7. Правовая и информационная база коммерческого кредита.

Функции коммерческого кредита

1. Перераспределение капитала – благодаря коммерческому кредиту мобилизуются свободные денежные средства субъектов и превращаются в капитал для временного пользования заемщиками с перераспределением между фирмами, отраслями, которые в нем нуждаются.

2. Создание кредитных средств и экономия издержек обращения. При предоставлении кредитов замещаются действительные деньги векселями, при этом сокращается денежная масса в обращении, увеличивается оборот денежных средств и снижаются издержки обращения.

3. Контрольная функция – происходит контроль за финансовым состоянием заемщика, чтобы предотвратить несвоевременное выполнение обязательств по кредиту.

Отличительные черты коммерческого кредита от банковского

Классификация коммерческого кредита

Согласно сферы применения коммерческий кредит бывает:

  • Локальный – сделки в пределах дочерних фирм одной компании;
  • Региональный – осуществление кредитных отношений между субъектами хозяйственной деятельности на одной территории, регионе;
  • Межрегиональный – проведение сделок между регионами;
  • Национальный – показывает кредитные взаимоотношения, которые осуществляются в стране;
  • Международный – осуществляется в мировой торговле.

Согласно способам предоставления коммерческий кредит бывает:

1. Вексельный – покупатель получает коммерческие документы после акцепта. Инструментом осуществления коммерческого кредита служит вексель, который выражает финансовые обязательства между заемщиком и кредитором.

Согласно субъекта, который выплачивает деньги по векселю:

  • Простой – который отражает прямое обязательство заемщика выплатить определенную сумму кредитору;
  • Переводной – означает письменный приказ от кредитора для заемщика выплатить определенную сумму третьему лицу.

2. Открытый счет – в случае заключения договора, покупатель может периодически делать закупки не обращаясь за кредитом каждый раз.

3. Скидка в случае оплаты в определенный срок – это условие, по которому цена будет уменьшена на сумму скидки, если платеж производится покупателем в течение обусловленного в договоре периода после выписки счета.

4. Сезонный кредит – данный способ, позволяет покупать розничные товары весь год, чтобы аккумулировать необходимые запасы перед сезонными продажами и дает возможность отсрочить платеж производителю до конца проведения распродажи.

5. Консигнация – способ, когда продавец розничных товаров может получить продукцию без обязательств. В случае продажи товара будет произведен платеж производителю, а если нет – торговец вправе вернуть товар без выплаты неустойки.

Достоинства коммерческого кредита:

  • Быстрота предоставления товарно-материальных ценностей;
  • Простая техника оформления;
  • Активный механизм аккумулирования свободных товаров и их перераспределение;
  • Возможность маневрирования оборотным капиталом предприятия;
  • Финансовая поддержка предприятий;
  • Воздействие на развитие рынка кредитов.

Экономическая роль коммерческого кредита

Коммерческий кредит — это товарная форма кредита, которая определяет отношения по вопросам перераспределения материальных ресурсов и характеризует кредитное соглашение между двумя субъектами хозяйственной деятельности. Коммерческий кредит предоставляется продавцом (изготовителем) покупателю (потребителю) в виде отсрочки оплаты за проданные товары (выполненные работы, оказанные услуги).

Субъектами коммерческого кредита являются:

  1. — Предприятие-поставщик (кредитор), которое предоставляет отсрочку платежа за свой товар;
  2. — Предприятие-покупатель (заемщик), которое передает кредитору вексель как долговое свидетельство и обязательство платежа.

В случае оформления коммерческого кредита посредством векселя другие соглашения о предоставлении кредита не заключаются.

Коммерческий кредит может оформляться без использования векселей. В этом случае предоставление и погашение кредита осуществляется на условиях, предусмотренных договором между кредитором и заемщиком.

Объектом коммерческого кредита является реализованные товары, выполненные работы, оказанные услуги, по которым продавцом предоставляется отсрочка платежа. Итак, объектом коммерческого кредита является товарный капитал. Предоставление займов в товарной форме — специфическая черта коммерческого кредита.

Без коммерческого кредита невозможно развитие современных хозяйственных связей. В бывшем СССР коммерческий кредит существовал рядом с банковским кредитом до кредитной реформы 1930-1932 гг С установлением в советской экономике директивно планирования и жесткой централизации коммерческий кредит был ликвидирован. Расчеты между предприятиями начали осуществляться только через банки в форме безналичных расчетов. Переход к рыночной экономике в Украине вызвал настоятельную необходимость развития коммерческого кредита в качестве неотъемлемого атрибута рыночных децентрализованных отношений.

Коммерческий кредит распространен в странах с рыночной экономикой. По некоторым данным, в этих странах 2 / 3 кредитного оборота осуществляется в виде коммерческого кредита — предоставление корпорациями кредита друг другу с оформлением кредитной сделки векселем. В структуре управления многих западных компаний (фирм) кредитный отдел является одним из основных, а работа кредитного менеджера — одной из самых престижных и важных. Для предприятий (фирм) торговые кредиты (торговые долги) является формой инвестиций на рынке, от которых ожидается доход. Очевидно, что прибыль при этом получается только тогда, когда рыночную операцию продажи в кредит завершает платеж.

Характерной особенностью коммерческого кредита является то, что он осуществляется предприятиями по их собственному усмотрению и не подчиняется банковской системе. При коммерческом кредите субъекты кредитных отношений регулируют свои хозяйственные связи и могут создавать платежные средства в виде векселей — обязательств должника уплатить кредитору указанную сумму в определенный срок. Вексель является финансовым инструментом коммерческого кредита.

Цель коммерческого кредита — ускорить реализацию товаров в условиях временной нехватки денежных средств у покупателей. Продажа (реализация) продукции на рынке — один из важнейших этапов воспроизводства процесса. Привлекательность коммерческого кредита заключается в том, что продавец (производитель) получает возможность продавать свой товар, даже при не благоприятной конъюнктурной ситуации на рынке. Предоставляя кредит, продавец (изготовитель) в рамках заключенного договора и в соответствии с его условиями осуществляет торговые поставки своему покупателю. Процент по коммерческому кредиту, как правило, ниже, чем по банковскому кредиту. Один товаропроизводитель предоставляет другому товаропроизводителю коммерческий кредит не просто для получения дохода в виде процента, а прежде всего для того, чтобы ускорить реализацию собственной произведенной продукции.

Коммерческий кредит предполагает взаимосвязь торговой и кредитной сделок. Он сочетает акт реализации товаров (услуг, работ) с отсрочкой платежа. Условия отсрочки платежа является важной частью торгового контракта.

Экономические границы коммерческого кредита обусловлены, прежде всего, финансовым состоянием его субъектов: поставщик (кредитор) должен иметь соответствующие финансовые возможности для того, чтобы продавать свой товар с отсрочкой платежа, а плательщик (заемщик), получив товар, рассчитывает через определенный срок накопить соответствующие средства, чтобы полностью расплатиться с кредитором. Коммерческий кредит ограничен сроками и суммами, его объемы зависят от размеров финансовых ресурсов участников торговых сделок.

Процесс коммерческого кредитования завершается при погашении предприятием-плательщиком (поставщиком) задолженности по данной займом. Акт продажи считается незавершенным до тех пор, пока деньги не поступят в полной сумме с процентом продавцу (кредитору).

Погашение коммерческого кредита может осуществляться путем:

  1. — Уплаты должником по векселю;
  2. -Передачи векселя соответственно действующему законодательству другому юридическому лицу (кроме банков и других кредитных учреждений);
  3. — Переоформление коммерческого кредита на банковский.

Коммерческие банки в своей работе используют векселей расчетах, а также проводят с векселями кредитные и комиссионные операции.

Гражданским кодексом урегулирован порядок предоставления займа одним предприятием другому. Речь идет о специфическую разновидность коммерческого кредита, когда одна сторона (заимодавец) передает другой стороне (заемщику) в оперативное управление или в собственность деньги или вещи. Заемщик обязуется вернуть заимодателю ту же сумму или равное количество вещей того же рода и качества. За пользование таким займом плата может не устанавливаться, т.е. проценты не начисляется. Необходимым и обязательным является только ее возвращения. Такую ссуду можно считать финансовой помощью на условиях возврата без начисления процентов. ее не следует путать с безвозвратной финансовой помощи или бесплатно полученными ценностями.

V1: Необходимость, сущность и формы кредита

S: Подберите верную категорию под следующее определение: безусловное письменное обязательство должника уплатить определенную сумму в заранее оговоренный срок и в установленном месте с учетом процента за отсрочку.

-: чек

-: банковский билет

+: вексель

-: казначейский билет

S: Отсрочка платежа относится к категории:

+: коммерческого кредита

-: банковского кредита

-: потребительского кредита

-: ипотечного кредита

S: Сумма всех неоплаченных финансовых обязательств государства с процентами, начисленными на них к определенному моменту времени – это:

-: государственный кредит

+: государственный долг

-: государственные гарантии

-: государственные финансы

S: Форма кредита, при которой одно предприятие выписывает вексель в счет оплаты покупки оборудования у другого предприятия, носит название:

+: коммерческий кредит

-: потребительский кредит

-: банковский кредит

-: межхозяйственный кредит

S: Верно ли утверждение, что, размещая государственные облигации среди иностранных инвесторов для финансирования растущих расходов, правительство накладывает определенное бремя на будущие поколения:

+: верно

-: не верно

-: верно только в случае, если государство при этом увеличивает ставки налогообложения граждан

-: верно только в случае, если за счет позаимствованных средств осуществляются социальные выплаты гражданам

S: Краткосрочные кредиты чаще всего используются для:

+: выплаты зарплаты

-: покупки оборудования

-: строительства зданий

-: финансирования научных программ

S: Отсрочка платежа – это:

+: коммерческий кредит

-: банковский кредит

-: потребительский кредит

-: ипотечный кредит

S: Назовите вид долгосрочного кредита под залог недвижимости:

+: ипотечный

-: коммерческий

-: вексельный

-: потребительский

S: Ссудный капитал – это:

-: безвозмездно переданные средства

-: совокупность кредитных операций

+: денежный капитал, приносящий собственнику доход в форме процента

-: денежный капитал, переданный на краткосрочный период

S: Формула движения ссудного капитала:

-: Д – Т … П … -: Т′ -: Д′

+: Д -: Д′

-: Д – Т -: Д′

S: Ссудный капитал имеет форму:

-: товарную

-: денежную и товарную

-: производительную, денежную и товарную

+: постоянно находится в денежной форме

S: Источником уплаты процентов служит:

+: прибавочный продукт

-: ссудный капитал

-: централизованные денежные фонды

-: денежные фонды предприятия

S: Принцип срочности кредитования подразумевает:

-: правильно установленные сроки кредитования

-: необходимость срочно вернуть кредит

+: необходимость закрепления в договоре конкретных сроков погашения кредита

S: Выделите основные принципы кредитования: 1) диверсификации; 2) срочность; 3) платность; 4) прибыльность; 5) ликвидность; 6) возвратность:

-: 1, 2, 3, 4, 5 и 6

-: 1, 2, 4 и 6

-: 2, 3, 4 и 6

-: 3, 4 и 5

+: 2, 3 и 6

-: 3, 4 и 6

S: К принципам кредитования относится:

-: диверсификации

-: плановость

+: платность

-: прибыльность

-: ликвидность

S: К принципам кредитования НЕ относится:

-: срочность

-: платность

+: прибыльность

-: возвратность

S: Принцип платности кредитования означает:

+: обязательность взимания с заемщика определенной платы

-: закрепление в договоре сроков погашения кредита

-: обязательность наличия залога

-: определение конкретных источников погашения кредита

S: Перераспределительная функция кредита означает:

-: замещение действительных денег кредитными средствами обращения

+: переток временно свободных денежных средств из отрасли с низкой нормой прибыли в отрасли с высокой нормой прибыли

-: концентрацию и накопление капитала, достаточного для расширенного воспроизводства

S: Вексель является инструментом кредита:

-: потребительского

-: банковского

+: коммерческого

-: государственного

S: Отношения по поводу коммерческого кредита возникают:

-: между хозяйствующими субъектами и коммерческим банками

+: только между хозяйствующими субъектами

-: только между коммерческими банками

-: между хозяйствующими субъектами и физическими лицами

S: Банковский кредит предоставляется:

-: только в товарной форме

+: только в денежной форме

-: и в товарной, и в денежной форме

S: Признаком государственного кредита является:

-: использование краткосрочных ценных бумаг при функционировании этой формы кредита

-: предоставление не только в денежной форме

+: обязательное участие государства

-: обязательное участие государства в роли кредитора

S: Особенностью ипотеки является:

-: возможность получения под залог одного и того же имущества добавочных ссуд

+: долгосрочный характер кредитования

-: повышенные процентные ставки

S: Совокупность кредитных отношений, функционирующих на международном уровне, участниками которых могут выступать международные финансовые организации – это:

-: потребительский кредит

-: государственный кредит

+: международный кредит

S: Потребительский кредит может предоставляться:

-: в товарной форме

-: в денежной форме

+: в товарной и денежной формах

S: Учетная ставка – это:

-: процентная ставка, по которой коммерческие банки предоставляют ссуды наиболее крупным заемщикам

+: процентная ставка, по которой Центральный банк предоставляет кредит коммерческим банкам путем покупки векселей

-: процентная ставка, по которой Центральный банк предоставляет ломбардный кредит коммерческим банкам

S: Кредит – это:

-: взаимоотношения между кредитором и заемщиком

-: поступательно-возвратное движение стоимости

-: движение платежных средств в экономике страны

+: движение ссуженной стоимости

S: Государственный кредит – составная часть:

+: финансовой системы

-: банковской системы

-: кредитной системы

S: К фактору, напрямую оказывающему влияние на уровень ссудного процента, относится:

-: величина бюджетного дефицита

+: нормативы обязательных резервов

-: объем экспорта

S: Ссудный капитал – это:

-: безвозмездно передаваемые средства

+: денежный капитал, приносящий собственнику доход в форме процента

-: бюджетное финансирование

-: средства, конфискованные по решению суда

S: Коммерческим кредитом называется:

-: любой кредит

-: кредит банка

+: кредит продавца покупателю

S: Краткосрочность характерна:

+: для овердрафта

-: для ипотечного кредита

-:только для потребительского кредита

S: Ссудный процент – это:

-: плата за кредит

+: цена кредитных ресурсов

-: ставка рефинансирования

S: Отсрочка налогового платежа – это:

-: коммерческий кредит

+: налоговый кредит

-: инвестиционный кредит

-: налоговое нарушение

-: занижение налогооблагаемой прибыли

S: Ссудным капиталом могут являться:

-: деньги, товар, производительный труд

+: только деньги

-: деньги, товар

S: Возрастание ссудного капитала имеет форму:

+: процента

-: прибыли

-: возврата кредита

S: Владелец ссудного капитала при передаче капитала заемщику:

-: теряет право на него

+: не теряет права на ссудный капитал

-: теряет право на него, если заемщик не смог вовремя расплатиться по кредиту

S: Предоставление коммерческим банком ссуды семье на покупку товаров носит название:

-: коммерческий кредит

+: потребительский кредит

-: банковский кредит

-: межхозяйственный кредит

S: «Цена» денежных ресурсов на рынке называется:

-: ссудным капиталом

-: ссудным фондом

+: ссудным процентом

S: Учет векселей относится к операциям:

+: банковского кредита

-: коммерческого кредита

-: ростовщического кредита

S: Индоссамент – это:

-: согласие на платеж по векселю

+: передаточная надпись на векселе

-: протест векселя

S: Особенностью ростовщического кредита является:

-: долгосрочный характер кредитования

+: высокие процентные платежи по кредиту

-: необходимость залога

S: Рантье – это:

+: те, кто живут процентами от своего капитала

-: основатели ломбардов

-: так называли раньше заемщиков по кредитам

S: Аванс покупателя продавцу является разновидностью:

+: коммерческого кредита

-: банковского кредита

-: вексельного кредита

S: Выделите верное утверждение:

+: банковский кредит предоставляется в денежной форме

-: банковский кредит предоставляется только в товарной форме

-: коммерческий кредит предоставляется только в денежной форме

S: Выделите фактор, оказывающий влияние на величину ссудного процента:

+: денежно-кредитная политика центрального банка

-: функции кредита

-: социальное благосостояние

S: Выделите функцию кредита:

+: перераспределительная

-: рисковая

-: социальная

S: Кредит позволяет, с помощью функции экономии издержек обращения:

+: ускорить оборачиваемость капитала

-: решить социальные проблемы

-: удовлетворить потребности населения

S: Кредит позволяет:

+: заменить наличные расчеты безналичными расчетами

-: заменить безналичные расчеты наличными расчетами

-: обеспечить эмиссию наличных денег

S: Инструментом кредита является:

+: кредитные пластиковые карты

-: платежные поручения

-: сберкнижка

S: Доходом на ссудный капитал выступает:

+: ссудный процент

-: прибыль предприятия

-: рента

S: Формой движения ссудного капитала выступает:

+: кредит

-: фонд

-: коммерческий банк

-: недвижимость

S: Кредитные отношения могут возникнуть между: 1) предприятиями; 2) банками; 3) предприятием и банком; 4) государством и предприятиями; 5) банком и физическим лицом; 6) государством и международной финансово-кредитной организацией:

+: 1, 2, 3, 4, 5, 6

-: 1, 2, 3, 4, 5

-: 1, 3, 4, 5

-: 1, 3, 5

S: Утверждение, что посредником в кредитных отношениях всегда выступают коммерческие банки:

-: верно

+: нет, не верно

-: верно, согласно законодательству

S: Выделите форму кредита, основной целью предоставления которого является удовлетворение потребностей физических лиц:

-: коммерческий

-: личный

+: потребительский

-: ипотечный

-: онкольный

S: Первой исторической формой кредита выступал:

-: коммерческий кредит

-: ипотечный кредит

+: ростовщический кредит

-: банковский кредит

S: Форма кредита, при которой привлечение средств происходит путем выпуска и размещения государственных ценных бумаг, называется:

-: фондовым кредитом

+: государственный кредитом

-: международным кредитом

-: гарантированным кредитом

S: Заемщиком при банковском кредите могут выступать: 1) юридическое лицо; 2) государство; 3) физическое лицо:

+: 1, 2, 3

-: 1, 3

-: 1, 2

S: Кредитоспособность заемщика означает:

-: специфическую черту кредитных отношений, позволяющую обособить кредитные отношения от финансовых

+: способность юридического или физического лица полностью и в срок рассчитаться по долговым обязательствам

-: что кредитор и заемщик самостоятельны юридически

S: Выберите неверное утверждение:

+: чем выше кредитоспособность заемщика, тем выше ставка процента за кредит

-: чем выше кредитоспособность заемщика, тем более льготными могут быть условия кредитования

-: кредитоспособность заемщика оценивается банком при определении целесообразности кредитных отношений

S: Товарно-материальные ценности, недвижимость, ценные бумаги, затраты производства и предстоящий выпуск продукции, служащие для кредитора залогом полного или своевременного возврата должником полученного кредита и уплаты им причитающихся процентов представляют:

+: обеспечение кредита

-: политику резервных требований

-: кредитные ресурсы

S: На уровень ссудного процента влияют: 1) степень риска невозврата ссуды; 2) срок, на который выдается ссуда; 3) величина ссуды:

+: 1, 2, 3

-: 1, 2

-: 1, 3

-: 2, 3

S: Бланковым называется кредит:

-: обеспеченный залогом

+: необеспеченный залогом

-: кредит под гарантии и поручительства

S: Росту долговременных вложений и развитию рынка недвижимости способствует в большей мере расширение:

-: потребительского кредитования

-: коммерческого кредита

+: ипотечного кредита

-: ростовщического кредита

-: международного кредита

-: государственного кредита

S: При заключении кредитного договора обязательно проводится:

+: оценка кредитоспособности заемщика

-: опрос фирм-конкурентов заемщика

-: полная аудиторская проверка заемщика

-: инвентаризация имущества заемщика

S: Наиболее развитой формой ссудного процента является ______ %:

-: коммерческий

-: факторный

-: муниципальный

-: лизинговый

+: банковский

S: Ссудный капитал имеет ____________ форму:

+: денежную

-: непроизводительную

-: товарную

-: производительную

S: Коэффициенты кредитоспособности определяются на основе ________ данных о финансово – хозяйственной деятельности предприятия:

-: будущих

-: прогнозных

-: среднестатистических

-: оценочных

+: фактических

S: Процент по ___________ кредиту входит в цену товара:

+: коммерческому

-: государственному

-: гражданскому

-: банковскому

S: Способность потенциального заемщика своевременно вернуть ссуду называется:

-: срочность

-: ликвидность

-: возмездность

+: кредитоспособностью

S: Кредитор оценивает кредитоспособность заемщика на стадии:

-: использования кредита

-: получения кредита заемщиком

+: размещения кредита

-: высвобождения ресурсов

S: Порядок начисления и взимания процентов определяется:

-: централизованно

-: стихийно

-: по окончанию кредитной сделки

+: по договоренности сторон кредитной сделки

S: Обычно предоставляются кредиторами при наличии достаточного доверия к заемщику __________ кредиты:

-: скрытые

-: дорогие

+: бланковые

-: онкольные

S: Кредитная организация выдала кредит в размере 250 тыс. руб. сроком на 2 года под 22 % годовых при условии единовременного погашения суммы основного долга и начисленных процентов по истечении срока кредитования. Если сумма начисленных процентов ежегодно капитализируется (прибавляется к основной сумме долга), заемщик вернет в кредитную организацию _____ руб.

+: 372100

-: 360000

-: 305000

-: 261121

S: Принцип дифференцированного подхода при кредитовании означает …

-: гарантирование кредита наличием у заемщика материальных ценностей или поручительством третьих лиц

-: необходимость возврата ссуженной стоимости кредитору по истечении срока кредитования

-: необходимость установления ссудного процента

+: различные условия выдачи кредитов заемщикам в зависимости от их финансового положения

S: Расширение границ кредита возможно при …

-: нерациональном использовании предоставляемых ресурсов

-: значительном уровне инфляции

+: более высоком качестве коммерческой деятельности предприятий

-: уменьшении объемов производимой продукции

S: Ссудным процентом называется …

-: доход, получаемый заемщиком от кредитора за пользование заемными средствами

-: плата, получаемая кредитором от заемщика за предоставленное во временное пользование производственное оборудование

+: плата, получаемая кредитором от заемщика за пользование заемными средствами

-: капитал, который выдается предпринимателям на определенный срок и за определенную плату

S: Предоставление кредита организациям на осуществление ими научной деятельности относится к __________ операциям коммерческих банков.

-: посредническим

-: эмиссионным

+: активным

-: пассивным

S: Кредитная организация выдала кредит сроком на 4 года под 17 % годовых при условии единовременного погашения суммы основного долга и начисленных процентов по истечении срока кредитования. Если известно, что заемщик вернул в кредитную организацию в соответствии с условиями сделки 550 тыс. руб. и при этом сумма начисленных процентов ежегодно капитализировалась (прибавлялась к сумме основного долга), то сумма основного долга равна _____ руб.

-: 327380

-: 343750

-: 370550

+: 293489

S: Учредителями кредитной организации в РФ могут быть …

-: представители исполнительной власти, имеющие экономическое образование

+: юридические и физические лица, удовлетворяющие определенным условиям

-: только юридические лица

-: только физические лица

S: Депозиты включаются в состав _________ коммерческого банка.

-: собственного капитала

-: резервного фонда

+: заемного капитала

-: дебиторской задолженности

S: Кредитор как субъект кредитных отношений …

-: применяет ссужаемые средства в сфере производства с целью его расширения и модернизации

+: предоставляет свободные денежные средства во временное пользование и обеспечивает производительное использование ссуженной стоимости

-: выступает лишь временным владельцем ссужаемых средств

-: является плательщиком ссудного процента

S: Целевой характер кредита означает, что …

-: после использования кредита необходимо вернуть ссуженную стоимость

-: кредит выдается на разных условиях

-: кредит должен быть гарантирован наличием у заемщика материальных ценностей или поручительством третьих лиц

+: кредитование осуществляется в соответствии с заранее известными банку видами и объектами кредита

S: Формой движения ссудного капитала является …

-: процент

+: кредит

-: депозит

-: дивиденд

S: Примером потребительского кредита в денежной форме является …

-: покупка гражданином Ласточкиным автомобиля на условиях рассрочки платежа

-: предоставление фирмой «Альфа» фирме «Бета» отсрочки платежа за приобретенные производственные материалы

+: кредит гражданину Синицыну для оплаты его обучения

-: кредит фирме «Гамма», в которой проводится программа модернизации производства

S: Прямая роль ссудного процента в экономике страны заключается в том, что ссудный процент …

-: является эффективным средством управления государственным бюджетом

+: управляет ликвидностью баланса коммерческого банка

-: регулирует объем золотовалютных резервов страны

-: уравновешивает соотношение спроса и предложения товаров

S: Кредитор как субъект кредитных отношений…

+: предоставляет свободные денежные средства во временное пользование и обеспечивает производительное использование ссуженной стоимости

-: является плательщиком ссудного процента

-: выступает лишь временным владельцем ссужаемых средств

-: применяет ссужаемые средства в сфере производство с целью его расширения и модернизации

S: Особенность кредитных отношений в современном товарном хозяйстве состоит в том, что …

+: стоимость возвращается к собственнику ссужаемых средств

-: невозможна отсрочка платежа за продукцию

-: отсутствует потребительная стоимость кредита

-: движение стоимости происходит исключительно в денежной форме

S: К одной из функций рынка ссудного капитала можно отнести …

-: хранение временно свободных денежных средств населения

+: обслуживание товарного обращения через кредит

-: обслуживание исключительно государства для покрытия дефицита государственного бюджета

-: снижение скорости оборота капитала и его концентрации

S: Корректным суждением относительно кредита является то, что кредит представляет собой …

-: движение платежных средств на основе бесплатности

+: размещение и использование ресурсов на началах возвратности

-: взаимоотношения между кредитором и заемщиком, имеющие принудительный характер

-: одностороннее движение стоимости

S: К источникам ссудного капитала относят …

+: прибыль, предназначенную для капитализации; денежные накопления государства; сбережения личного сектора

-: прибыль, предназначенную для капитализации; средства государственного бюджета, направленные на финансирование социальной сферы; сбережения личного сектора

-: денежные накопления государства; сбережения личного сектора; фонды оплаты труда предприятий

-: сбережения личного сектора; денежные средства, предназначенные для восстановления основного капитала; денежные суммы, предназначенные для потребительских расходов

S: Отличие банковского кредита от коммерческого состоит в том, что при банковском кредите …

-: субъектами сделки являются предприятия; при коммерческом кредите субъектами сделки являются коммерческие банки и юридические лица

+: ссудный капитал обособлен от промышленного и торгового капитала; при коммерческом кредите ссудный капитал слит с промышленным или торговым капиталом

-: рост спроса на ссудный капитал отражает расширение производства; при коммерческом кредите рост спроса на ссудный капитал не связан с промышленным капиталом

-: предполагается уплата основного долга без процентов по частям в течение срока кредитования; коммерческий кредит предполагает уплату основного долга и процентов по кредиту единовременно по окончании срока кредитования

S: Специфика ссудного капитала состоит в том, что …

-: ценой ссудного капитала является прибыль

+: формой движения ссудного капитала является кредит

-: владелец ссудного капитала продает заемщику капитал

-: ссудный капитал может принимать как денежную, так и товарную форму

S: Кредит, предоставляемый предприятиями друг другу в виде отсрочки платежа за проданные товары, называется …

-: потребительским

-: банковским

+: коммерческим

-: государственным

S: К одному из источников ссудного капитала относят …

+: прибыль, предназначенную для капитализации

-: фонды оплаты труда предприятий

-: денежные суммы, предназначенные для потребительских расходов

-: средства государственного бюджета, направленные на финансирование социальной сферы

S: Субъектами кредитных отношений при коммерческом кредите являются …

-: коммерческие банки и физические лица

-: государство и юридические лица

-: физические лица

+: хозяйствующие субъекты

S: Сужение границ кредита (при прочих равных условиях) возможно при …

-: рациональном использовании предоставляемых ресурсов

+: снижении объемов производства

-: росте потребительского спроса

-: низком темпе инфляции

S: Кредит в современной рыночной экономике …

-: ускоряет темп инфляции в условиях рационального использования денежных средств

-: способствует переливу капитала в отрасли, обеспечивающие получение менее высокой прибыли

+: способствует переливу капитала в отрасли, являющиеся приоритетными с точки зрения общенациональных интересов

-: приводит к образованию излишков неиспользованных денежных средств

S: В состав рынка ссудных капиталов не входит …

+: часть товарного рынка, на котором осуществляются сделки с немедленной оплатой

-: часть валютного рынка, на которой осуществляются валютные депозитно-ссудные операции

-: рынок ценных бумаг

-: кредитный рынок

S: Кредит, который обеспечивается залогом, поручительством, гарантией или страховкой, называется _________________ кредитом.

-: разовым

-: целевым

-: доверительным

+: контокоррентным

S: Трансформация бездействующих денежных средств в ссудный капитал способствует … -: увеличению сбережений по сравнению с инвестициями

-: сокращению объемов инвестирования

+: увеличению товарооборота

-: снижению объемов производства

S: Отличие кредитных отношений от денежных отношений в современном товарном хозяйстве состоит в том, что в кредитных отношениях …

+: стоимость возвращается к собственнику заемных средств

-: невозможна отсрочка платежа за товар

-: движение стоимости может проходить исключительно в товарной форме

-: кредит имеет потребительную стоимость

S: Отличительным признаком потребительского кредита является …

-: предоставление кредита одним физическим лицом другому на доверительной основе

-: использование целевой формы кредитования отраслей народного хозяйства

+: использование целевой формы кредитования физических лиц

-: предоставление кредита на аукционной основе

S: Принцип обеспеченности кредита означает необходимость …

-: составления кредитного договора

+: поручительства третьих лиц

-: возврата кредита в установленные сроки

-: возврата ссуженной стоимости

S: Роль потребительского кредита в экономике состоит в …

+: более быстром удовлетворении потребностей населения и расширении спроса

-: расширении производства и увеличении инвестиционного спроса

-: удовлетворении потребности в денежных средствах для образования сезонных запасов сырья

-: предоставлении широких возможностей удовлетворения потребности в средствах для покрытия бюджетных расходов

S: Примером кредитора как субъекта кредитных отношений является …

-: покупатель, предварительно оплативший товар

-: предприятие, получившее субсидию от государства

-: банк, воспользовавшийся межбанковским кредитом

+: продавец, предоставляющий товар на условиях авансового платежа

S: Особенность банковского кредита состоит в том, что субъектами кредитных отношений являются …

+: банк, население и предприятия

-: государства

-: банк и государство

-: предприятия

S: Вексель является инструментом ______________ кредита.

-: банковского

-: государственного

+: коммерческого

-: потребительского

S: К одному из источников ссудного капитала относят …

-: средства государственного бюджета, предназначенные для расходов

-: фонды оплаты труда предприятий

-: денежные суммы, предназначенные для потребительских расходов

+: денежные суммы, предназначенные для восстановления основного капитала

S: Нижний уровень цены кредита определяется …

-: уровнем развития денежного рынка и рынка ценных бумаг

-: инфляционным обесценением денег

+: затратами банка по привлечению средств и обеспечению функционирования кредитного учреждения

-: соотношением предложения заемных средств и спроса на них

S: В качестве заемщика как субъекта кредитных отношений выступает …

+: предприятие, получившее субсидию от государства

-: предприятие, отгружающее товар на условиях предварительной оплаты

-: продавец, заключивший с банком договор о сотрудничестве по предоставлению потребительского кредита

-: гражданин, являющийся собственником ссужаемых средств

S: К основным различиям коммерческого и банковского кредита следует отнести то, что коммерческий кредит …

-: возможен без предоставления залога, банковский кредит предполагает наличие залога или гарантий третьих лиц

-: является частным случаем банковского кредита, который предоставляется на развитие производства, бизнеса, торговли

+: предоставляется поставщиком в форме отсрочки или рассрочки платежа при оплате товаров и услуг, банковский кредит предоставляется специализированными организациями на условиях возвратности, срочности, платности

-: предполагает уплату основного долга и процентов по кредиту единовременно по окончании срока кредитования, банковский кредит предполагает уплату процентов и основного долга по частям в течение срока кредитования

S: Принцип срочности кредита означает необходимость …

-: поручительства третьих лиц

+: возврата кредита в установленные сроки

-: составления кредитного договора

-: возврата ссуженной стоимости

S: Механизм перемещения свободных денежных средств от кредиторов к заемщикам в любых формах называется …

-: рынком ценных бумаг

-: товарным рынком

-: валютным рынком

+: рынком ссудных капиталов

S: К одной из функций рынка ссудных капиталов можно отнести …

-: снижение скорости оборота капитала и его концентрации

-: аккумуляцию денежных сбережений населения и государства с целью тезаврации

+: ускорение оборота капитала и его концентрации

-: обслуживание исключительно населения с целью покрытия потребительских расходов

S: Корректным набором принципов кредитования является:

-: возвратность, срочность, частичная платность, наличие залога, целевое назначение

-: безвозвратность, срочность, платность, обеспеченность, целевое назначение

-: возвратность, краткосрочность, платность, обеспеченность, произвольное назначение

+: возвратность, срочность, платность, обеспеченность, целевое назначение

S: Расширению границ кредита способствует …

+: рост потребительского спроса

-: снижение уровня благосостояния

-: уменьшение объемов производимой продукции

-: экономический кризис

S: Сужение границ кредита возможно при …

-: рациональном использовании предоставляемых ресурсов

-: экономическом росте

-: активном развитии процессов производства и реализации продукции

+: снижении потребительского спроса

Деньги, кредит, банкидля специальности 060400Тухватулина Л.А.(Кафедра Экономики)Томск-2001

№ 69
Денежная эмиссия – это функция
• Центрального банка.

№ 70
Цель получения коммерческой прибыли – это цель
• Коммерческого банка.

№ 80
Кредитование под залог недвижимости – функция
• Ипотечного банка.

№ 81
Банк может управлять финансовыми делами и собственностью фирм и частных лиц за определенную плату. Функция управления собственностью известна под названием
• Трастовой услуги.

№ 82
Если банк выступает в качестве инвестиционного института, который может осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг в качестве посредника, то эта банковская операция будет
• Пассивной.

№ 83
Если банк продает свои акции, то эта банковская операция будет
• Активной.

№ 84
Резервный фонд формируется
• за счет отчислений от прибыли.

№ 85
Часть прибыли, остающаяся после платежей в бюджет, отчислений в резервный капитал, специальные фонды и выплаты дивидендов, называется
• нераспределенной прибылью.

№ 86
Привлеченные средства формируются посредством:
• депозитных операций.

№ 87
Операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц вклады на определенный срок либо до востребования – это
• Депозитные операции.

№ 88
Операции, которые банк выполняет по поручению своих клиентов и взимает с них плату, называются
• Комиссионные операции.

№ 89
Основной документ бухгалтерского учета в банке называется
• Банковский баланс.

№ 90
На активных счетах учитывается
• состав и показывается размещение ресурсов банков.

№ 91
Денежная наличность в кассах банках, финансирование капиталовложений, вложение ресурсов в ценные бумаги, приобретение инвалюты, расходы госбюджета, ссудные операции, дебиторская задолженность, основные средства и хозяйственные затраты – это показано
• на активных счетах.

№ 92
Конечное сальдо на активных счетах показывается
• по дебиту.

№ 93
На пассивных счетах отражаются
• источники формирования ресурсов банков.

№ 94
Конечное сальдо на пассивных счетах показывается
• по кредиту.

№ 95
Фонды и прибыль, доходы бюджета, средства для финансирования капитальных вложений, остатки средств на расчетных и текущих счетах, в депозитах, средства в расчетах, кредиторская задолженность показаны
• на пассивных счетах.

№ 96
Депозиты до востребования банков, имеющих договорные отношения друг с другом, называются
• Корреспондентские счета.

№ 97
Для банков характерен двойной обмен долговым обязательствами; они размещают свои собственные долговые обязательства (депозитные и сберегательные сертификаты, облигации, векселя), а мобилизованные таким образом средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими.

№ 98
Банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами.

№ 99
Главная цель банковского регулирования и надзора —
• Поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов.

№ 100
В доход федерального бюджета перечисляется
• 50 % прибыли Банка России после направления ее на увеличение ресурсов банка.

Понятие коммерческого кредита

Существует несколько формулировок, объясняющих смысл этого термина, но почти все они страдают некоторыми недостатками – неточностями или излишней громоздкостью. Распространено определение, согласно которому коммерческий кредит — это кредит в товарной форме, предоставляемый одним субъектом хозяйственной деятельности другому.

Отчасти это утверждение верно, но не всегда. Бывает и наоборот – когда покупатель сначала совершает предоплату, а уже потом получает продукт. В этом случае предметом заимствования являются денежные средства.

Вероятно, сущность коммерческих кредитных отношений наиболее понятно и точно будет описана следующим определением, состоящим из двух пунктов:

  1. Коммерческий кредит является разновидностью заимствования в денежной или товарной форме.
  2. Он представляет собой обмен фондами между хозяйствующими субъектами с задержкой во времени.

Важное отличие коммерческого кредита от классического займа состоит в его связанности с товарными поставками. Это обстоятельство способно вызывать определенную путаницу. При наличии договора о регулярных поставках продуктов, объединенных родовыми признаками (например, сырья, полуфабрикатов или комплектующих изделий) с зафиксированной системой отсроченных расчетов, имеет место другая форма – она называется товарным кредитованием.

Отличие коммерческого кредита от банковского и прочих видов состоит в возможном разнообразии предметов заимствования. В их роли могут выступать:

  • деньги;
  • товары;
  • ценные бумаги (чеки, вексели и пр.);
  • услуги;
  • прочие ценности.

Коммерческий кредит представляет собой сделку заимствования между двумя субъектами хозяйственной деятельности, связанными общими экономическими интересами без участия банка. Иными словами, он выдается напрямую одним предприятием другому.

Субъекты коммерческого кредита

Договор коммерческого кредита заключается между двумя субъектами хозяйственной деятельности, один из которых кредитор, а другой дебитор. Возникающие в результате этого взаимодействия правовые отношения базируются на товарном обращении.

Кредитором является лицо, предоставляющее свои ресурсы ссудополучателю. Чаще всего это продавец, который передает товар еще до его полной оплаты.

Кредитные отношения между сторонами коммерческого соглашения отличаются от ситуации обычной задолженности. Например, неоплаченный предприятием счет за воду или электроэнергию не имеет отношения к кредитованию, хотя задолженность объективно существует.

Субъектами коммерческого кредита выступают заемщик (получатель ресурса) и кредитор. При этом следует учитывать, что одалживаемые активы:

  • не переводят в собственность заемщика;
  • применяются в качестве средства обращения и производства;
  • завершают свой оборот после погашения задолженности;
  • подлежат оплате с учетом интереса кредитора, то есть в объеме, превышающем начальную стоимость.

Возможность стать заемщиком, как и при других видах соглашений о ссудах, для юр. лиц и ИП определяется платежеспособностью, наличием имущественного обеспечения или поручительством третьей стороны (гарантией).

Объекты коммерческого кредита

Объектом сделки выступают ресурсы, по своему экономическому смыслу представляющие собой капитал. Это означает, что предмет заимствования, независимо от своей формы, используется с целью извлечения прибыли.

Согласно статье 823 Гражданского кодекса РФ, предоставление коммерческого кредита может происходить в двух формах:

  • Товарная – в настоящий момент наиболее популярная. Продукт предоставляется поставщиком с условием отсрочки, рассрочки или консигнации (в данном аспекте этот термин чаще заменяют выражением «под реализацию»). При этой форме предметом коммерческого кредита служит товар или услуга, оказанная до ее оплаты.
  • Денежная. В случае если условия договора купли-продажи предусматривают частичную или полную предоплату, объектом коммерческого кредита служит сумма аванса. Подобная ситуация также складывается при временной невозможности поставщика отгрузить необходимую продукцию по объективным причинам (например, производственное оборудование вышло из строя). Наконец, даже в наше время бывает, что товара не хватает для всех желающих его приобрести.

Чем отличаются коммерческий и банковский кредиты

Главное, чем коммерческий кредит отличается от банковского, это отсутствие в схеме заимствования финансово-кредитного учреждения. Есть у этих видов кредитования и сходные черты.

В частности, сращивание банковского и производственно-торгового капитала приводит к созданию крупных холдингов, объединенных общим стремлением к увеличению доходности. В данном случае разделить формы банковского и коммерческого кредитования крайне сложно.

Тем не менее различия терминов в классическом понимании существуют. Для удобства они сведены в краткую таблицу:

Критерий сравнения Характеристика коммерческого кредита Характеристика банковского кредита
Кто выступает кредитором Любой субъект хозяйственной деятельности, связанный с производством или реализацией Только кредитно-финансовое учреждение с лицензией
Что служит объектом заимствования Любые востребованные материальные ресурсы Только денежные средства
Ставка по кредиту Относительно невысокая, иногда формально отсутствует (входит в цену) Определяется финансовой политикой банка

Виды и формы коммерческих кредитов

Основные формы коммерческого кредитования (товарная и денежная) делятся на внутренние разновидности, принадлежность к которым определяют способы предоставления и другие условия.

Разновидность коммерческого кредита Краткая характеристика
Товарная форма (кредитор – поставщик)
С отсрочкой Оплата продукции производится в течение оговоренного срока в размере общей суммы задолженности одним траншем
В рассрочку Оплата производится серией траншей, составляющих общую сумму задолженности по утвержденному в договоре графику
Единовременный расчет Условия кредита предусматривают четкие условия срочности, платности и возвратности
Под вексель В этом случае инструментом коммерческого кредита чаще всего является вексель, то есть безусловное письменное обязательство выплаты указанной суммы
Сезонная Форма, характерная для поставщиков, сотрудничающих с сельхозпредприятиями. Их платежеспособность чаще зависит от времени года
Периодическая Может предоставляться в виде зависимости срока оплаты от даты предыдущей поставки (например, после следующей)
Консигнационная Законодательной основы консигнации в России нет. Форма договорная, чаще всего применяется при сбыте товара, не пользующегося высоким спросом
Денежная форма (кредитор – покупатель)
Авансовая Товар отпускается после стопроцентной предоплаты. Применяется при сбыте высоколиквидных позиций, когда поставщик имеет возможность диктовать свои условия
По частичной предоплате (проплате) Процент от общей суммы предварительной оплаты фиксируется в договоре. Сумма служит поставщику страховкой от отказа в приобретении товара (особенно закупленного под заказ)

На практике часто применяются смешанные формы и разновидности коммерческого кредитования. Например, вексельное обращение может сочетаться с частичной предварительной оплатой наличными.

Как оформить коммерческий кредит

Грамотное оформление коммерческого кредита обязательно предусматривает письменную договорную форму. Она имеет свои особенности по сравнению с обычным соглашением о заимствовании:

  • Условия договора коммерческого кредита могут быть безвозмездными, то есть не содержать информации о процентном вознаграждении за пользование заемными активами.
  • Так как объектами коммерческого кредита могут быть разнообразные ресурсы, их необходимо подробно описать. Такое же требование есть и при заключении договора товарного кредитования, но в данном случае они строже: родовые свойства предметов заимствования могут не прослеживаться.
  • В некоторых случаях условия коммерческого кредита входят в общий договор поставки, купли-продажи, подряда и других правовых документов. Это касается отсрочки, рассрочки, предоплаты, аванса и некоторых других форм погашения задолженности. Другие договоры (всех прочих типов) представляют собой отдельные документы.

Обязательные реквизиты договора коммерческого кредита

Как и к любому юридически корректному хозяйственному соглашению, к договору коммерческого кредита предъявляются обязательные требования. Они предусмотрены главой 42 ГК РФ и другими нормативными документами.

При произвольной форме бланка, в нем должны присутствовать следующие пункты:

  • описание объекта кредитования со всеми исчерпывающими характеристиками;
  • срок действия;
  • размер платы за пользование и порядок расчетов;
  • условия досрочного прекращения действия договора;
  • обеспечение исполнения и гарантии (залог, поручительство и пр.);
  • ответственность сторон, неустойки, пени и штрафы в случае ненадлежащего исполнения условий;
  • перечень форс-мажорных обстоятельств, оправдывающих неисполнение договора сторонами;
  • условия соблюдения конфиденциальности (в случае надобности);
  • порядок разрешения споров;
  • даты подписания, вступления в силу договора и прекращения его действия;
  • дополнительные условия;
  • реквизиты сторон;
  • подписи.

Плата за коммерческий кредит

В большинстве случаев за пользование заемными средствами приходится платить. Так как договоренность в данном случае носит двусторонний характер, ее условия обсуждает покупатель с продавцом. Учитывая все аспекты заключаемой сделки, они, образно выражаясь, торгуются, приводя различные аргументы в свою пользу.

На практике чаще всего за основу берется ставка по кредиту в 2019 году (на момент заключения договора) в коммерческих банках региона страны. При этом стороны сходятся на меньшей величине. В противном случае покупателю будет выгодней для уплаты аванса использовать заемные средства, взяв их в банке.

Реальный пример. Известно, что годовая ставка Сбербанка по программе кредитования «Бизнес-Оборот», позиционированная на пополнение оборотных средств, составляет 11%. Генеральный директор компании «Промтехснаб» хочет получить коммерческий кредит в виде комплектующих изделий от фирмы «Главпоставка» в сумме 3,2 млн руб. сроком на три месяца.

После переговоров руководители пришли к согласию по поводу ставки, определив ее размер в 9,6%.

Процент за пользование заемным имуществом составит одну четверть годовой ставки (для 3 месяцев в году – ¼), то есть 2,4%.

Расчет платы за пользование коммерческим кредитом в денежном выражении производится умножением полученного значения на сумму поставки и делением на сто:

(3 200 000 х 2,4)/100 = 76 800 руб.

В итоге через три месяца за комплектующие изделия, поставляемые по условиям коммерческого кредита, компания «Промтехснаб» должна выплатить фирме «Главпоставка» сумму 3 млн 276 тыс. 800 рублей.

В данном случае рассмотрен пример прямого начисления процента за пользование кредитом, но на практике часто применяется обратный метод. Он состоит в предоставлении скидки, если покупатель приобретает товар по полной или частичной предоплате.

Следующий пример рассматривает условия, при которых «Главпоставка» предлагает цену на изделия 120 руб./ед. при отсрочке в 10 месяцев. Если покупатель готов оплатить товар полностью авансом, стоимость изделия уменьшается до 104 рублей.

«Промтехснаб» предлагает предварительную оплату 45% суммы поставки, и согласен на отсрочку оплаты остатка в 4 месяца. В этом случае расчет будет несколько сложнее:

Для начала следует рассчитать цену изделия, приобретенного с отсрочкой в 4 месяца:

Где:
СО4 – цена изделия, приобретенного с отсрочкой в 4 месяца, руб.;
СИП – стоимость изделия по полной предоплате, руб.;
СО – цена изделия, приобретенного с условием отсрочки в 10 месяцев, руб.;
N – оговоренная отсрочка (месяцев, дней);
БО – базовая отсрочка (месяцев, дней, в той же единице времени, что N).

В данном случае цена изделия, приобретенного с отсрочкой в 4 месяца, составит:

Это выше цены по предоплате, но нижее стоимости изделия при отсрочке в 10 месяцев.

Теперь можно вычислить среднюю стоимость изделия закупаемой партии:

Где:
ССт – средняя стоимость изделия при комбинированной отсрочке, руб.;
СИП – стоимость изделия по полной предоплате, руб.;
ПП – процент изделий, приобретенных по полной предоплате, %;
СО4 – стоимость изделия на условиях отсрочки в 4 месяца, руб.;
ПО – процент изделий, приобретенных на условиях отсрочки в 4 месяца, %.

В данном случае каждое изделие при комбинированных условиях коммерческого кредитования будет стоить:

Следует помнить о том, что сумма ПП и ПО (процентов изделий, приобретенных по полной предоплате и на условиях отсрочки) должна быть равна 100%.

Облегчить расчеты в простых случаях может кредитный калькулятор. Однако этот инструмент обычно предоставляется банками, а потому не всегда учитывает особенности отношений между предприятиями, осуществляющими коммерческое заимствование. Чаще всего задача калькулятора стандартна: им легко рассчитывать условия кредита на приобретение автомобиля или недвижимости.

Может ли коммерческий кредит быть беспроцентным?

Предметом коммерческого кредита выступают активы, чаще всего оборотные. Любой бизнес основан на их прибыльности, следовательно, бесплатно давать в долг товары или денежные средства – непозволительная роскошь. Исключения могут составлять ситуации, когда:

  • ставится задача во что бы то ни стало реализовать продукт, даже с некоторыми допустимыми убытками (бытует выражение «слить»);
  • между заемщиком и кредитором существуют партнерские отношения, предусматривающие взаимовыручку;
  • в цене продукта изначально заложена стоимость пользования коммерческим кредитом, причем с запасом.

Страхование коммерческих кредитов

Целью страхования коммерческих кредитов является снижение сопутствующих им рисков, в первую очередь связанных с возможным невозвратом. Ситуация, приводящая к нежелательным для кредитора последствиям, может возникнуть по разнообразным причинам, как экономическим, так и политическим:

  • банкротство контрагента;
  • отказ в возмещении или принятии товара;
  • изменение законодательной базы внутри страны и за ее пределами (при страховании экспортных коммерческих кредитов);
  • форс-мажорные обстоятельства.

В случае заключения договора, риски принимают на себя страховые компании, что несколько удорожает кредит, но повышает его безопасность и доступность займа, так как полис может заменять обеспечительное имущество.

Инициатором заключения договора страхования, как правило, становится кредитор, однако оплату его в конечном счете производит заемщик (стоимость услуги включается в общий тариф).

Согласно общепринятой практике, выплата страховой премии производится только при выявлении полной безнадежности задолженности, выраженной:

  • банкротством кредитуемого контрагента;
  • прекращением деятельности фирмы-заемщика;
  • официальным признанием объективных обстоятельств, исключающих погашение коммерческого кредита.

Возможность заключения страхового договора определяется анализом кредитоспособности заемщика. При этом фирма-страховщик обязывает страхователя сообщить в письменном виде данные, позволяющие объективно оценить риски. Также экспертизу проходят продукты, составляющие объект заимствования.

Тарифы на страхование устанавливаются индивидуально, с учетом всех обстоятельств и параметров предоставляемого кредита. Они могут существенно различаться в пределах 0,25–10% суммы, в которую оценены одалживаемые средства. Страховую сумму составляет стоимость неоплаченной части поставленных активов.

Срок страхования для краткосрочных коммерческих кредитов устанавливается, как правило, в один год, а при долгосрочных – на время действия договора заимствования.

Страхователь обязан сообщать страховой компании о возникновении обстоятельств, которые способны повлиять на степень риска:

  • затруднения, выявленные при оплате или приеме объекта заимствования;
  • некорректность оформления документов;
  • различные инциденты.

В случае возникновения страховой ситуации, кредитор должен быть готов предоставить все документальные доказательства добросовестного выполнения им условий договора заимствования.

Страховщик имеет право отказаться от заключения или соблюдения договора страхования при выявлении следующих обстоятельств:

  1. Кредитор нарушил условия договора в части сроков поставки, количества или качества объекта кредитования и т. д.
  2. Договор, частью которого являются условия коммерческого кредитования, в целом не соответствует требованиям законодательства.
  3. Необходимые документы не были предоставлены в полном объеме или частично (в том числе лицензии, счет-фактуры, накладные).
  4. Товары не приняты дебитором или возвращены поставщику.
  5. Выполнению договора препятствуют действия государственных органов.

Рефинансирование

Рефинансирование коммерческого кредита означает получение нового займа, на этот раз, как правило, в банке. Побудить заемщика к этому действию могут следующие обстоятельства:

  • Необходимость увеличения срока кредитования по причине возникших финансовых трудностей. В этом случае пени и штрафы, выставленные за просрочку выплаты, могут оказаться большими, чем проценты по новому договору займа.
  • Желание объединить нескольких долговых обязательств.

Стоимость услуги рефинансирования выше, чем коммерческого кредита, поэтому субъекты хозяйственной деятельности прибегают к этому шагу вынужденно и нечасто. Как правило, в случае возникновения серьезных затруднений, неплатежеспособная сторона стремится договориться о реструктуризации, то есть внесении изменений в действующее соглашение.

Если же рефинансирования не избежать, то следует его воспринимать как начало новых кредитных отношений. При этом заем будет уже не коммерческим, а банковским.

Процесс рефинансирования, как и в случае обычного займа, начинается с того, что клиент подает заявку. Результат ее рассмотрения не всегда бывает благоприятным и зависит от обычных в таких случаях факторов, главным из которых является финансовое положение вероятного заемщика.

Дальнейшие действия и пакет документов тождественны тем, что требуются при кредитовании в любом коммерческом банке.

Выводы

Коммерческий кредит – инструмент заимствования между субъектами хозяйственной деятельности без участия банка. Объектами данного вида заимствования могут быть любые активы – товары и денежные средства.

Оформить коммерческий кредит проще, чем банковский займ, и проценты по нему ниже. Его условия чаще всего являются частью общего договора купли-продажи.

Вопрос 34. Коммерческий кредит: его особенности и эволюция.

Коммерческий кредит можно охарактеризовать как кредит, предоставляе¬мый в товарной форме продавцами покупателям в виде отсрочки платежа за проданные товары. Он предоставляется под обязательства должника (покупа¬теля) погасить в определенный срок как сумму основного долга, так и начис¬ляемые проценты.

Коммерческий кредит представляет собой кредитную сделку между двумя контрагентами обмена: предприятием-продавцом (кредитором) и предприятием-покупателем (заемщиком). Поэтому коммерческий кредит — это кредит, предоставляемый в товарной форме продавцами покупателям в виде отсрочки платежа за проданные товары. Исторически коммерческий кредит возник раньше банковского.

Особенностью коммерческого кредита является то, что сделка ссуды не является главной целью: она лишь сопутствует сделке купли-продажи, способствуя быстрейшей реализации товаров. Кредитная сделка оформляется поставщиком и покупателем во время заключения торговой сделки. Поэтому данный кредит предполагает взаимосвязь торговой и кредитной сделок.

Сфера применения коммерческого кредита ограничена, поскольку он обслуживает только процесс обращения товаров. Объектом коммерческого кредита служит — товарный капитал (товары отгруженные, выполненные работы, услуги).

Субъектом коммерческого кредита выступают агенты товарной сделки: продавец-поставщик, производящий товары или услуги, и покупатель (потребитель).

Выделяют пять основных способов предоставления коммерческого кредита:

• вексельный способ;

• открытый счет;

• скидка при условии оплаты в определенный срок;

• сезонный кредит;

• консигнация.

Коммерческий кредит имеет ряд положительных сторон:

1. для предприятия-поставщика кредитная сделка переплетается с моментом продажи продукции (оказания услуг) и не только ускоряет реализацию, но и приносит дополнительный доход в форме процента, включаемого в стоимость проданных товаров или оказанных услуг.

2.заемщику часто выгоднее прибегать к товарной форме кредита, чем получить денежный кредит (например, банковский) для немедленной оплаты материальных ценностей. В момент получения коммерческого кредита у заемщика отпадает необходимость авансирования денег в очередной кругооборот фондов. Это ведет к временной экономии денежных средств для расчетов с поставщиком. Соответственно, завершение у заемщика кругооборота фондов и появление свободных денежных средств позволит ему погасить коммерческий кредит в денежной форме

Вопрос 35. Государственный кредит

Государственный кредит — отношения, по которым Российская Федерация является либо кредитором, либо заемщиком, либо гарантом. Государственные кредиты могут быть предоставлены российским юридическим и физическим лицам, иностранным государствам, иностранным юридическим и физическим лицам, международным организациям. Кредит будет государственным в том случае,когда в качестве участника ссудной сделки выступают центральное правительство или местные органы власти.В этом смысле его можно сравнить с другими формами кредита, в первую очередь с банковским,где обязательным участником ссудной сделки является банк.

В основном государство не предоставляет, а получает займы. Государственный заем — передача в собственность Российской Федерации денежных средств, которые Российская Федерация обязуется возвратить с уплатой процента на сумму займа. Заем позволяет решать проблему временной нехватки бюджетных доходов.

Государственный кредит следует отличать от государственного займа, где государство, размещая свои обязательства, облигации и др., выступает в качестве заемщика. Государственный заем чаще всего размещается под определенные государственные программы (на цели восстановления народного хозяйства в послевоенный период, развития народного хозяйства, в том числе его отдельных отраслей и пр.). Займы размещаются, как правило, на длительные сроки (на пять, десять и даже двадцать лет).

На уровне правительства государственные займы не имеют конкретного целевого характера. Тогда как заимствование средств на более низких уровнях достаточно часто имеет четко выраженную целевую направленность.

Выступая кредитором, государство через центральный банк или казначейскую систему производит кредитование:

1) приоритетных отраслей, региональных или местных органов, испытывающих необходимость в финансовых ресурсах при невозможности бюджетного финансирования со стороны коммерческих банков из-за факторов конъюнктурного характера;

2) коммерческих банков и других кредитных учреждений в процессе прямой или аукционной продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов.

Государственный кредит выполняет три функции: распределительную, регулирующую и контрольную.

Государственный кредит, предоставляемый юридическим и физическим лицам, благоприятно воздействует на уровень производства и занятость. Во многих странах используются государственные гарантии кредитов, предоставляемых экспортерами для расширения сбыта своей продукции.

455. Субъектами коммерческого кредита выступают:

A. Коммерческие банки и физические лица.

B. Юридические и физические лица и государство.

C. Хозяйствующие субъекты.

D. Торговые организации и физические лица.

456. Коммерческий кредит, как правило, носит … характер.

A. Краткосрочный.

B. Долгосрочный.

C. Бессрочный.

D. Средне- и долгосрочный.

457. Объектом сделки коммерческого кредита выступают:

A. Валютные ценности.

B. Денежные средства.

C. Ценные бумаги.

D. Товары и услуги.

458. Объектом сделки коммерческого кредита выступают ресурсы:

A. Коммерческого банка.

B. Предприятия-продавца.

C. Центрального банка.

D. Предприятия-потребителя.

459. В современной экономике наиболее распространенной является … форма кредита.

A. Коммерческая.

B. Банковская.

C. Гражданская.

D. Лизинговая.

460. … — это разновидность коммерческого кредита, связанная с обязательством заемщика оплатить в определенный срок всю сумму продукции, поставленной ему за определенный период.

A. Открытый счет.

B. Консигнация.

C. Сезонный кредит.

D. Вексельный способ.

461. Сделка коммерческого кредита оформляется в основном:

A. Аккредитивом.

B. Векселем.

C. Инкассо.

D. Устной договоренностью.

462. … — это разновидность коммерческого кредита, предполагающая определенные обязательства заемщика перед кредитором (если товары продаются, то обязательства погашаются; в против­ном случае товар возвращается без уплаты неустойки).

A. Сезонный кредит.

B. Открытый счет.

C. Франчайзинг.

D. Консигнация.

463. … — это система договорных кредитных отношений между крупными промышленными и торговыми фирмами и мелкими розничными магазинами.

A. Франчайзинг.

B. Консигнация.

C. Сезонный кредит.

D. Открытый счет.

464. Заемщиками в банковском кредите выступают:

A. Только юридические лица.

B. Только физические лица.

C. Только государство в лице представляющих его органов.

D. Юридические и физические лица.

465. Для … кредита характерно движение ссуженной стоимос­ти в следующих формах: предоставление кредита в товарной фор­ме — погашение кредита в денежной форме.

A. Банковского.

B. Коммерческого.

C. Гражданского.

D. Государственного.

466. В банковском кредите в качестве кредиторов могут вы­ступать:

A. Любые кредитно-финансовые учреждения, располагаю­щие временно свободными денежными средствами.

B. Только коммерческие банки.

C. Только страховые и инвестиционные компании.

D. Кредитно-финансовые учреждения, имеющие лицензию на право совершения кредитных операций.

467. Процент по … кредиту входит в цену товара.

A. Банковскому.

B. Гражданскому.

C. Коммерческому.

D. Государственному.

468. Объектом сделки банковского кредита является процесс передачи в ссуду:

A. Денежных средств.

B. Средств производства.

C. Драгоценных металлов.

D. Товарно-материальных ценностей.

469. … банковские ссуды используются, как правило, для инвестиционных целей.

A. Краткосрочные.

B. Среднесрочные.

C. Долгосрочные.

D. Бессрочные.

470. … банковские ссуды подлежат возврату в фиксированный срок после поступления официального уведомления от кредитора.

A. Бланковые.

B. Онкольные.

C. Обеспеченные.

D. Гарантированные.

471. Бланковые ссуды обеспечиваются:

A. Гарантиями и поручительствами.

B. Страхованием риска непогашения кредита.

C. Только кредитным договором.

D. Цессией.

472. Доход по банковскому кредиту поступает в виде:

A. Ссудного процента.

B. Факторного процента.

C. Лизингового процента.

D. Наценки к стоимости товара.

473. … банковские ссуды предоставляются, как правило, для восполнения временного недостатка собственных оборотных средств заемщика.

A. Долгосрочные.

B. Бессрочные.

C. Бланковые.

D. Краткосрочные.

474. В банковском кредите уплата ссудного процента производится:

A. В момент погашения ссуды.

B. Равномерными взносами заемщика.

C. Путем удержания банком процентов из выдаваемой сум­мы кредита.

D. Любым способом по согласованию кредитора и заем­щика.

475. Потребительский кредит выдается для оплаты … стоимо­сти товаров или услуг.

A. Полной.

B. Всей или части.

C. Части.

D. Не более 1/10.

476. В потребительских кредитах на неотложные нужды ссуда может быть использована заемщиком:

A. Только на производственные цели.

B. На любые цели.

C. Только на строительство садовых домиков и капитальный ремонт жилых помещений.

D. Только для финансирования затрат по приобретению жилья и созданию подсобного домашнего хозяйства.

477. Потребительское кредитование населения в РФ в основ­ном осуществляет:

A. Сбербанк РФ.

B. Внешторгбанк РФ.

C. Центральный банк РФ.

D. Россельхозбанк.

478. … кредиты обычно предоставляются кредиторами при наличии достаточного доверия к заемщику.

A. Онкольные.

B. Бланковые.

C. Скрытые.

D. Дорогие.

479. … форма кредита основана на участии в кредитной сделке в качестве кредитора физических лиц.

A. Коммерческая.

B. Банковская.

C. Лизинговая.

D. Гражданская.

480. Государственные займы могут быть:

A. Как внутренними, так и внешними.

B. Только внутренними.

C. Только региональными.

D. Только внешними.

481. По способу размещения государственные займы могут быть:

A. Выигрышными, процентными и товарными.

B. Краткосрочными и долгосрочными.

C. Принудительными, размещаемыми по подписке и свобод­но обращающимися.

D. Облигационными и безоблигационными.

482. По характеру выплачиваемого дохода государственные займы могут быть:

A. Выигрышными, процентными и облигационными.

B. Выигрышными, процентными и товарными.

C. Процентными, товарными и внешними.

D. Товарными, выигрышными и необращающимися.

483. По способу оформления государственные займы делятся на:

A. Облигационные и безоблигационные.

B. Рыночные и нерыночные.

C. Обращающиеся и необращающиеся.

D. Региональные и межрегиональные.

484. В лизинговом кредите лессор выступает в качестве:

A. Лизингополучателя.

B. Производителя продукции.

C. Гаранта обеспечения сделки.

D. Лизингодателя.

485. Лизор — сторона лизингового кредита, выступающая в качестве:

A. Лизингодателя.

B. Производителя продукции.

C. Лизингополучателя.

D. Гаранта обеспечения сделки.

486. Объектом лизингового кредита выступают:

A. Товарные ценности.

B. Денежные средства.

C. Товарные и денежные средства.

D. Валютные ценности.

487. При … лизинге договор не может быть расторгнут ранее установленного срока.

A. Финансовом.

B. Оперативном.

C. Оперативно-финансовом.

D. Факультативном.

488. В отличие от коммерческого кредита лизинговый кредит погашается:

A. Только товарами.

B. Товарами и деньгами.

C. Только деньгами.

D. Только средствами производства.

489. При … лизинге договор может быть расторгнут в любое время.

A. Финансовом.

B. Оперативно-финансовом.

C. Оперативном.

D. Эксцедентном.

490. … кредит — это форма кредита, в которой заемщиками являются физические лица, а кредиторами — кредитные учреждения и торговые организации.

A. Ипотечный.

B. Гражданский.

C. Потребительский.

D. Коммерческий.

491. Значение… кредита заключается в том, что он способствует модернизации производства и широкому внедрению в нем достижений научно-технического прогресса.

A. Лизингового.

B. Государственного.

C. Потребительского.

D. Ипотечного.

492. … кредит носит единичный характер и используется при кредитовании инсайдеров и при гражданской (личной) форме кредита.

A. Инвестиционный.

B. Налоговый.

C. Бесплатный.

D. Фондовый.

493. Значение … кредита заключается в том, что с его помощью происходит перелив капиталов из одних отраслей экономики в другие и осуществляется финансирование воспроизводственного процесса.

A. Гражданского.

B. Потребительского.

C. Ипотечного.

D. Банковского.

494. … кредит — это кредит, который предоставляется в виде отсрочки платежа за проданные товары.

A. Банковский.

B. Коммерческий.

C. Государственный.

D. Гражданский (дружеский).

495. Главное назначение … кредита состоит в том, что с его помощью обеспечивается удовлетворение потребностей населения.

A. Коммерческого.

B. Банковского.

C. Лизингового.

D. Потребительского.

496. … кредит базируется на арендной сделке с правом выкупа оборудования по остаточной стоимости.

A. Лизинговый.

B. Коммерческий.

C. Ипотечный.

D. Хозяйственный.

497. Значение … кредита заключается в том, что с его помощью укрепляются производственные связи между предприятиями и происходит перераспределение между ними товарно-материальных ценностей.

A. Государственного.

B. Коммерческого.

C. Банковского.

D. Гражданского.

498. Установите соответствие указанных в правой колонке характеристик форм кредита обозначенным в левой колонке.

Форма кредита Характеристика

  1. Коммерческая А. Акцептно-рамбурсный кредит

  2. Лизинговая В. Вид кредита

  3. Банковская С. Открытый счет и консигнация

  4. Государственная D. Лессор и лизор

E. Онкольный кредит

F. Выигрышные, процентные и товарные займы

499. Установите соответствие форм кредита, указанных в пра­ вой колонке, их характеристикам, обозначенным в левой колонке.

Характеристика Форма кредита

  1. Выдача ссуд без опосредствующих звеньев А. Явная

  2. Взятие ссуды для кредитования других В. Основная

субъектов. С. Скрытая

3. Предоставление кредита на заранее оговорен- D. Старая

ные сроки Е. Косвенная

4. Использование кредита на цели, не предусмот- р. Прямая ренные взаимными обязательствами кредито­ ра и заемщика

ТЕМА 17. Роль и границы кредита

500. Роль кредита характеризуется:

A. Степенью его взаимодействия с финансовыми и страховыми отношениями.

B. Заинтересованностью заемщиков в получении дешевых ссуд.

C. Результатами его применения и методами их достижения.

D. Наличием ресурсов у банков и платежеспособностью на­селения.

501. При переходе к рыночной экономике сфера кредитных отношений:

A. Сужается.

B. Расширяется.

C. Остается неизменной.

D. Трансформируется в финансовые отношения.

502. При предоставлении взаймы денежных средств для финансирования производственных затрат ведущую роль играет… кредит.

A. Коммерческий.

B. Государственный.

C. Банковский.

D. Потребительский.

503. … граница кредита предполагает установление предельного объема необходимой потребности в заемных средствах.

A. Качественная.

B. Количественная.

C. Производственная.

D. Потребительская.

504. В плановой модели экономики основную роль играл … кредит.

A. Лизинговый.

B. Ипотечный.

C. Коммерческий.

D. Банковский.

505. Роль кредита проявляется в его воздействии на процессы:

A. Производства, реализации и потребления продукции, сферу денежного оборота.

B. Производства и реализации продукции, сферу денежного оборота.

C. Производства продукции и распределения ссудного фонда.

D. Производства и потребления товарно-денежных ресурсов.

506. Роль кредита в сфере … заключается в том, что с его помощью происходит поступление и изъятие денег из обращения.

A. Страховых отношений.

B. Финансовых отношений.

C. Производства и потребления.

D. Денежного оборота.

507. Бесперебойность процессов производства и реализации продукции обеспечивается применением … кредитов.

A. Государственного и коммерческого.

B. Потребительского и банковского.

C. Коммерческого и банковского.

D. Коммерческого и потребительского.

508. Применение кредита как источника увеличения основных фондов свидетельствует о роли кредита в:

A. Регулировании инфляционных процессов.

B. Бюджетном финансировании хозяйствующих субъектов.

C. Расширении производства.

D. Регулировании денежной массы в обращении.

509. … кредита — это обусловленная кругооборотом денежных фондов потребность в заемных средствах.

A. Граница.

B. Функция.

C. Роль.

D. Закон.

510. Роль кредита в условиях инфляции проявляется в том, что с его помощью регулируется:

A. Потребительский спрос населения.

B. Масса денег в обращении.

C. Потребность хозяйствующих субъектов в заемных средствах.

D. Размер золотого запаса страны.

511. Возвратность, срочность и платность способствуют повышению роли кредита в:

A. Регулировании инфляционных процессов.

B. Обеспечении функционирования денежного оборота.

C. Расширении производства.

D. Экономичном использовании ресурсов.

512. Роль кредита в обеспечении бесперебойности процессов производства и реализации продукции вытекает из:

A. Стихийного характера производственной деятельности.

B. Неспособности хозяйствующих субъектов реализовать произведенную продукцию.

C. Недостаточного бюджетного финансирования государственных предприятий.

D. Несовпадения текущих денежных поступлений и расходов предприятий.

513. Обоснованное определение и соблюдение границ кредита важно:

A. Только для банковского и коммерческого кредитования.

B. Только для банковского, коммерческого и государственного кредитования.

C. Для всех форм и видов кредитных отношений.

D. Только для сферы государственного кредитования и межгосударственного кредита.

514. … граница кредита предполагает установление обоснованной потребности в кредите с учетом особенностей воспроизводствен­ного процесса, в котором будет использоваться кредит.

A. Количественная.

B. Качественная.

C. Предельная.

D. Минимальная.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *